ماذا تدفع ضريبة على مبيعات السيارات؟

2024 مؤلف: Howard Calhoun | [email protected]. آخر تعديل: 2023-12-17 10:18

سيارة لبعض سكان الاتحاد الروسي تلعب دور الممتلكات الحيوية. لكن في بعض الأحيان حان الوقت للتخلص من السيارة. على سبيل المثال ، إذا كان المالك يخطط لشراء سيارة جديدة. هل أحتاج إلى دفع ضريبة على بيع السيارة؟ وإذا كان الأمر كذلك ، كيف نفعل ذلك؟ ما هي الفوائد في هذه الحالة أو تلك؟ بالإجابة على هذه الأسئلة ، يمكن لأي شخص بيع ممتلكاته المنقولة بسهولة. خلاف ذلك ، قد تنشأ مشاكل خطيرة مع FTS. إنهم مشحون بعقوبات معينة. سنتحدث عنها لاحقا

حق أم واجب؟

أولاً ، ضع في اعتبارك النقاط الرئيسية للموضوع. هل أحتاج لدفع ضريبة مبيعات السيارات على الإطلاق؟

وفقًا للتشريعات السارية في روسيا ، عند تحقيق ربح ، يكون المواطن ملزمًا بدفع ضريبة على النطاق المحدد. المبلغ المحدد يعتمد على الأموال المحولة

يتعلق الأمر بضريبة الدخل. وبالتالي ، من الناحية المثالية ، عند بيع الممتلكات (بما في ذلك السيارة) ، يعطي المالك جزءًا من الدخل لخزينة الدولة. من واجب دافع الضرائب

مع ذلك ، لا يتم دائمًا فرض ضرائب على بيع المركبات والعقارات. الظروف التفضيلية في روسيابشأن الضرائب كانت موجودة لفترة طويلة. ويمكن للجميع تقريبًا استخدامها. بعد ذلك بقليل سنكتشف متى وكيف يُسمح بعدم دفع ثمن بيع الممتلكات.

مقدار المدفوعات

ما هي الضريبة على بيع السيارة التي سينقلها المواطن؟ يتعلق الأمر بضريبة القيمة المضافة. بالنسبة لفئات السكان المختلفة ، سيكون مقدار الخصومات مختلفًا. خاصة عندما يتعلق الأمر بأرقام محددة.

اكتشفنا الضريبة التي يخضع لها بيع السيارة. يتم تحديد مبلغ المدفوعات على النحو التالي:

• 13٪ من المبلغ بموجب العقد - لسكان الاتحاد الروسي ؛
• 30٪ من الأموال الواردة - للمواطنين الأجانب.

لا يمكن إعطاء معلومات أكثر دقة. بعد كل شيء ، كما ذكرنا سابقًا ، يتم تحديد ضريبة محددة على بيع السيارة اعتمادًا على قيمة العقار.

تاريخ الاستحقاق

حتى متى يجب علي دفع الضرائب المستحقة؟

في هذا الأمر ، كل شيء أبسط بكثير مما يبدو. تُدفع ضريبة الدخل الشخصي للأفراد قبل 15 يوليو من العام التالي للضريبة التي أُبرمت فيها المعاملة. أي ، إذا قمت ببيع سيارة في عام 2017 ، فسيتعين عليك دفع ثمنها قبل 2018-15-07. يتم تنظيم هذه القاعدة بواسطة قانون ضريبة RF.

من المهم أن تتذكر أنه يجب على الشخص الإبلاغ عن دخله قبل دفع الضريبة. يتم ذلك عن طريق تقديم إعلان إلى السلطة المحلية لدائرة الضرائب الفيدرالية. يتم تنفيذ الإعلان عن أرباح السكان حتى 30 أبريل من العام التالي للفترة التي تم فيها تحويل أموال المعاملة إلى البائع.

عواقب عدم الدفع

عند إبرام عقد بيع سيارة ، ادفع الضريبةسيضطر دائمًا إلى ذلك. لكن هناك استثناءات. سنلتقي بهم لاحقا

أولاً ، دعنا نتعرف على ما ينطوي عليه إخفاء الدخل وعدم دفع ضرائب الدخل الشخصي. قد يواجه المواطن العقوبات التالية:

• غرامة تصل إلى 20٪ من مبلغ الدين ، في حال وقوع البلاغ ، ولكن لم يتم تحويل الأموال ؛
• عقوبات تراكمية
• غرامة تصل إلى 30٪ من الدفعة في حالة عدم تقديم الإقرار

بالإضافة إلى ذلك ، قد يتم استدعاء المالك إلى دائرة الضرائب الفيدرالية لكتابة ملاحظة توضيحية. كل هذا يسبب الكثير من المتاعب. لذلك ، من الأفضل معرفة أساسيات التشريع الضريبي الروسي. عندها لن تكون هناك مشاكل عند بيع السيارة

بيع المالك والمركبات الجديد

ما مقدار ضريبة مبيعات السيارات التي سأدفعها؟ يدفع مواطنو الاتحاد الروسي 13٪ من المبلغ بموجب اتفاقية الشراء. لن يكون هناك عائد أقل تحت أي ظرف من الظروف.

الآن دعونا نلقي نظرة على سيناريوهات مختلفة. لنفترض أن شخصًا ما اشترى سيارة ويريد بيعها. السيارة مملوكة للبائع لمدة تقل عن 3 سنوات. ماذا بعد؟

في هذه الحالة ، من الناحية المثالية ، الضرائب موجودة. بموجب التشريع الحالي ، تُفرض الضريبة على بيع السيارة التي يقل عمرها عن 3 سنوات دون فشل. 13٪ من العائدات يجب أن يتم التنازل عنها

ملكية وبيع طويلة الأجل

وماذا تفعل إذا كانت المركبة مملوكة لشخص لأكثر من 36 شهرًا؟ هذا الخيار أكثر شيوعًا في الحياة الحقيقية.

الضرائب على بيع سيارة مملوكة لأكثر من 3 سنوات لامتهم. هذا نوع من الفوائد التي يمكن للجميع الاعتماد عليها. الشيء الرئيسي الذي يجب تذكره هو أن 36 شهرًا ستنتهي في نفس اليوم بعد شراء السيارة.

بمعنى آخر ، إذا انتهت 3 سنوات كاملة في اليوم التالي لمعاملة بيع الممتلكات المنقولة ، فسيتعين على المالك القديم للسيارة دفع الضريبة بالكامل. وفي حالة انتهاء العملية في اليوم التالي بعد انقضاء 36 شهر - لا.

يفضل الكثير من الناس الانتظار للفترة المحددة ثم بيع السيارة فقط. غالبًا ما تستخدم هذه التقنية مع العقارات لتجنب الضرائب.

كميات صغيرة

ما مقدار الضريبة عند بيع السيارة؟ وهل هناك فوائد في هذا الصدد؟

نعم. الحقيقة هي أن هناك شروطًا تفضيلية تسمح للمالكين بعدم تحويل ضريبة الدخل الشخصية للمعاملة. سيتم تطبيق القواعد حتى لو كانت السيارة مملوكة لأقل من 36 شهرًا.

على سبيل المثال ، سيكون مبلغ الضريبة على بيع سيارة صفراً إذا كان مبلغ المال المحول بموجب العقد لا يزيد عن 250000 روبل. هذه الأموال لا تخضع لضريبة الدخل الشخصي تحت أي ظرف من الظروف.

أي أن الضريبة على بيع السيارة لا تنطبق على المعاملات التي لا يتقاضى المواطن فيها أكثر من 250 ألف روبل. في أغلب الأحيان ، تحدث محاذاة مماثلة فيما يتعلق بالسيارات القديمة.

خسائر للمالك

لكن هذا ليس كل شيء. هناك فوائد أخرى تتعلق بالموضوع قيد الدراسة

اكتشفنا أن بيع السيارة يكون معفى من الضرائب. الاستثناء الأخيرالمعاملات التي تمت بخسارة للمالك. نحن نتحدث عن بائع للأموال المنقولة

بعبارة أخرى ، إذا اشترى شخص سيارة مقابل 3 ملايين روبل وباعها بمبلغ 2 مليون روبل ، فلن تكون هناك حاجة لدفع الضرائب. في أي حال ، سيتم إعفاء البائع من ضريبة الدخل الشخصي. ترتبط المنفعة بحقيقة أن الشخص يقوم في البداية بصفقة خاسرة ، في الواقع ، دون الحصول على ربح حقيقي.

كيفية تخفيض الرسوم

في روسيا ، هناك العديد من الأسرار التي تساعد بشكل قانوني في خفض ضريبة مبيعات السيارات. ما هو بالضبط؟

على سبيل المثال ، يمكن لبائع الممتلكات المنقولة تقليل مبلغ ضريبة الدخل الشخصي على المبالغ المخصصة لصيانة وخدمة السيارة. الشيء الرئيسي هو إثبات أن التكاليف قد تكبدها المالك السابق للسيارة.

في ظل ظروف معينة ، يمكنك إجراء خصم ضريبي. يحق للمواطنين الذين يعملون بشكل رسمي استرداد 13٪ من التكاليف المتكبدة عند بيع السيارة.

مستندات لتقليل الدفع

سيتم فرض ضريبة على بيع السيارة (أقل من 3 سنوات من الملكية) ، ولكن يمكن تخفيضها. لنستخدم تكلفة صيانة السيارة

لن يحتاج البائع-المالك فقط إلى تقديم إقرار إلى دائرة الضرائب الفيدرالية في الوقت المحدد ، ولكن أيضًا لتقديم:

• جواز سفر ؛
• اتفاقية مبيعات ؛
• مستندات للسيارة ؛
• إيصالات للإصلاحات ؛
• شيكات لشراء قطع غيار و اجزاء للمركبة
• اتفاقية صيانة

هذه هي الحزمة الرئيسية من المستندات التي ستساعد في تقليل الضريبة في النهائينتيجة ل. دعنا نلقي نظرة على الخصم أدناه. الخطوة الأولى هي معرفة كيفية تقديم الإقرار الضريبي.

حول تقديم إقرار

يتم احتساب مبلغ الضريبة عند بيع سيارة مع الأخذ في الاعتبار الربح المحصل بموجب العقد. للقيام بذلك ، سوف تحتاج إلى تقديم إعلان على شكل 3-NDFL.

دائمًا ما يتم إرسال الورقة المقابلة إلى دائرة الضرائب الفيدرالية - سواء كان ذلك مطلوبًا لدفع الضرائب في النهاية ، وعند استخدام المزايا.

سيتعين على البائع التصرف على هذا النحو:

1. اجمع حزمة أوراق من النموذج المعمول به. يتم عرض قائمتهم أدناه.
2. املأ نموذج ضريبة الدخل المكون من 3 أفراد.
3. إرسال حزمة من المستندات إلى السلطة المحلية لدائرة الضرائب الفيدرالية (وفقًا لتسجيل البائع) ضمن الحدود الزمنية التي يحددها القانون.

هذا كل شيء. لا يوجد شيء صعب في هذا. يمكنك إحياء الفكرة:

• شخصيًا ؛
• بالبريد ؛
• في شكل إلكتروني (على الموقع الإلكتروني لخدمة الضرائب الفيدرالية أو على "خدمات الدولة").

اليوم ، الطلب الشخصي إلى مكتب الضرائب هو الأكثر طلبًا. لذلك سنركز على هذا السيناريو.

في حالة استخدام الإيداع الإلكتروني ، فسيقوم المستخدم بما يلي:

1. أدخل خدمة دائرة الضرائب الفيدرالية أو "الخدمات العامة".
2. ابحث عن خدمة تقديم ضريبة الدخل.
3. املأ نموذج الطلب باتباع المطالبات التي تظهر على الشاشة.
4. إذا أمكن ، أرفق لقطات شاشة / صورًا لأوراق ذات جودة عالية متوفرة.
5. تحديد موعد مع دائرة الضرائب الفيدرالية.

يبقى فقط أن تأتي في اليوم المحدد لمكتب الضرائب مع مجموعة من الأوراق المجمعة مسبقًا. لا شيء آخر مطلوب. كل شيء ليس كذلكصعب كما يبدو في البداية

وثائق التصريح

تقديم إقرار يلعب دورًا كبيرًا في الضرائب عند بيع السيارة. هذه لحظة مهمة تؤثر على الموقف ككل.

لتقديم نموذج ضريبة الدخل المكون من 3 أفراد إلى دائرة الضرائب الفيدرالية ، تحتاج إلى إعداد عدد من المستندات. سيحتاج تاجر السيارات:

• بطاقة الهوية
• اتفاقية مبيعات ؛
• إيصال استلام الأموال للمعاملة ؛
• مستندات للسيارة ؛
• عقد شراء / تبرع / توريث المركبة للبائع
• أوراق أخرى للمساعدة في تقليل الضرائب أو التخلص منها.

كما تبين الممارسة ، فإن إعداد الأوراق لا يوفر أي متاعب. بالإضافة إلى ذلك ، من الأفضل إرفاق نسخة من جواز سفر المشتري. ستوفر لك هذه التقنية من أي مشاكل في المستقبل عند دراسة وثائق مصلحة الضرائب الفيدرالية. سيتضح من اشترى السيارة ومن من.

ضرائب النقل

هناك مشكلة أخرى تقلق الكثير من المواطنين عند شراء سيارة. على وجه الخصوص ، إذا تم شراء سيارة من الأيدي ، أي سيارة مستعملة يتم شراؤها.

هذه ضريبة نقل. عند بيع سيارة ، هل عليك أن تدفعها أم لا؟ وكم من الوقت سيضطر المالك السابق لدفع ثمن المنقولات المباعة؟

مباشرة عند بيع سيارة ، لا يتعين على البائع دفع ضرائب النقل. لكن توقيت المعاملة سيؤخذ في الاعتبار عند حساب مبلغ ملكية السيارة في النهاية.

سنة أخرى بعد بيع المركبة المالك السابق للمنقولسوف الملكية نقل الضريبة على النقل. ترتبط هذه الظاهرة بحقيقة أن دافعي الضرائب يدفعون ثمن الممتلكات بعد عام من الاستحواذ عليها. هذا يعني أنه عند بيع سيارة في عام 2016 ، يتم دفع ضريبة النقل لآخر مرة في عام 2017. ستكون هذه الدفعة عن العام السابق.

هناك ميزة أخرى تستحق الاهتمام بها. هذا هو الإجراء لحساب الضريبة على النقل. عند بيع سيارة ، سيدفع البائع ، بعد عام واحد من إتمام الصفقة ذات الصلة ، ثمن الصفقة المذكورة ، ولكن بمبلغ أقل من المعتاد. يتم احتساب مبلغ ضريبة النقل عند بيع السيارة مع الأخذ بعين الاعتبار كامل شهور ملكية السيارة.

هام: يتم التقريب إلى شهر إذا باع المالك السيارة في اليوم الخامس عشر أو بعده. خلاف ذلك ، ينخفض وقت الانتظار.

افترض أن الصفقة تمت في 16 يونيو 2016. ثم سيدفع البائع في عام 2017 الضريبة على السيارة ، محسوبة لمدة 6 أشهر. إذا تم تنفيذ عملية البيع في 14 يونيو ، فستحتاج إلى الدفع لمدة 5 أشهر. كل هذا ليس من الصعب فهمه.

تاريخ استحقاق دفع ضريبة السيارة

الآن بضع كلمات حول المدة التي يتعين عليك دفعها ضريبة النقل. بتعبير أدق ، عندما يتعين على المواطنين دفع ثمن الممتلكات المنقولة المباعة بما لا يتوافق مع التصريح.

يتم إرسال إخطارات دفع ضرائب النقل ، كقاعدة عامة ، قبل 1 نوفمبر من العام الذي يلي فترة الاستحواذ (أو البيع) على الممتلكات. ودفع الإيصال مطلوب حتى 1 ديسمبر شاملاً. بداية من 2 ديسمبرحساب العقوبة. ولن تؤثر المدفوعات المقابلة على المالك الجديد للسيارة.

نصيحة للمالك

بيع السيارة لا يخضع للضريبة إذا قام مواطن ببيع عقار يمتلكه لأكثر من 3 سنوات أو عند إجراء صفقة بمبلغ لا يتجاوز 250 ألف روبل. هذه هي السيناريوهات الأكثر شيوعًا.

فيما يلي بعض النصائح لمساعدة المواطنين على الاستعداد لدفع الضرائب عند بيع المركبات:

1. احتفظ بجميع المستندات التي تشير إلى شراء الجهاز ومحتوياته. ستكون هذه الأوراق مفيدة عند التصريح بالدخل.
2. إذا أراد شخص بيع سيارة مملوكة منذ أقل من 3 سنوات بقليل ، فمن الأفضل الانتظار قليلاً. بعد 36 شهرًا من الملكية ، لن تكون هناك ضرائب على المعاملة.
3. عند الدفع تأكد من مطالبة المشتري بنسخة من جواز السفر ، وكذلك إصدار إيصال استلام الأموال.
4. التقديم المسبق لإقرارات ضريبة الدخل ودفع الضرائب المستحقة. التأخير محفوف بتكاليف إضافية على المدى الطويل.

من المهم أن تتذكر أن التحقق من معاملات بيع السيارات يتم بواسطة دائرة الضرائب الفيدرالية بسرعة كبيرة. يتم تسجيل مثل هذه العمليات في شرطة المرور عند تسجيل المركبات لمالك جديد. لذلك يجب ألا تخفي الدخل. وابحث عن الحلول لتفادي الضرائب أيضًا.

النتائج

اكتشفنا جميع ميزات الضرائب عند إجراء معاملات بيع السيارات. الآن هذا الموضوع لن يسبب أي مشكلة. خاصة إذا كنت تستعد مسبقًا للعمليات.

من الناحية المثالية ، يدفع المواطنون ضرائب على السياراتعند بيع الممتلكات ذات الصلة. لكن في ظل ظروف معينة لا توجد ضرائب. تنطبق المبادئ الموصوفة في جميع أنحاء أراضي الاتحاد الروسي دون استثناء. وبالتالي ، سيكون من الممكن الإعفاء من الضرائب على معاملة فقط في حالات استثنائية.

بناءً على ما تقدم ، يمكننا أن نستنتج أن بائع السيارة يجب أن يركز على الحدود الزمنية التالية:

• تقديم الإعلان - حتى 30 أبريل ؛
• دفع ضريبة الدخل الشخصي بموجب العقد - حتى 15 يوليو ؛
• استلام الإخطارات الضريبية على ضريبة النقل - حتى 1 نوفمبر ؛
• دفع الضريبة على السيارة - حتى 1 ديسمبر.

في جميع الحالات ، يتم ضمنيًا السنة التي تلي فترة المعاملة. ليست هناك حاجة لإجراء المدفوعات المقابلة على الفور. يمكنك أن تأخذ وقتك مع هذه المهام. الشيء الرئيسي هو تلبية الوقت المخصص. مع التحضير في الوقت المناسب ، ليس الأمر بهذه الصعوبة.