2024 مؤلف: Howard Calhoun | [email protected]. آخر تعديل: 2023-12-17 10:18
غالبًا ما تدفع الشركات بعضها البعض بائتمان تجاري. وبالتالي ، يكون من الأنسب لكل شركة جذب الأموال المقترضة بدلاً من استخراج أموالها من التداول. هذه الطريقة مناسبة بشكل خاص للشركات الصغيرة التي ليس لديها ببساطة مدخرات خاصة بها ، لذا فهي بحاجة إلى جذب الأموال من البنوك أو مؤسسات الطرف الثالث من أجل التنمية. يعتبر القرض التجاري وسيلة فعلية للخروج من موقف صعب ، ويتم تقديمه بعدة أشكال. يحدد مجموعة متنوعة من الأسعار والشروط ، لذلك يجب أن يكون لديك فهم جيد لقواعد التسجيل من أجل ضمان الاستخدام الفعال للأموال المقترضة.
مفهوم
على الرغم من أنه يعتبر قرضًا ، إلا أنه يحتوي على العديد من الميزات المحددة:
- لا تصدر قروضًا من هذا النوع للبنوك الحكومية أو التجارية ، حيث تتعاون الشركات مع بعضها البعض من أجل هذا ، وبالتالي لا يشارك وسيط في شكل مؤسسة مصرفية ؛
- لا يوجد ترخيص خاص مطلوب لهذه العملية ؛
- لا تعمل مثل هذه المعاملة كعملية منفصلة ، وبالتالي ، لا يتم وضع اتفاقية خاصة لها ، نظرًا لأنتم تشكيل اتفاقية إضافية فقط للعقد الرئيسي ؛
- الشركات والمؤسسات نفسها تعمل كمقرضين ومقترضين ؛
- يسمح للمشاركين أن يكونوا أفراداً أو رواد أعمال فرديين.
القروض المقدمة من البنوك التجارية لا تعتبر تجارية ، حيث يتم تقديمها من الناحية النقدية. عندما يتم إبرام اتفاقية مناسبة بين الشركات ، يتم تقديم القرض عادة في شكل تجاري. في ظل هذه الظروف ، تكون المعاملة مكملة ، لذا فإن النموذج المكتوب البسيط مناسب للتعبير عنها.
كيف تختلف عن القروض المصرفية؟
الائتمان التجاري هو معاملة ، الأطراف فيها شركات مختلفة ليس لديها ترخيص بنكي. يمكن أن يقدمها كل من البائع والمشتري ، لذلك يمكن التعبير عنها كخطة تقسيط أو تأجيل أو دفعة مقدمة أو دفعة مسبقة.
يختلف القرض التجاري عن القرض القياسي الذي تقدمه المؤسسات المصرفية.
| المعيار | قروض تجارية | قروض بنكية |
| المُقرض | كيانات قانونية مختلفة أو أفراد أو رواد أعمال أفراد يبرمون عقودًا مختلفة مع بعضهم البعض تتضمن توريد السلع | فقط المؤسسات المصرفية المرخصة |
| نموذج التقديم | سلعة | المال |
| أسعار الفائدة | منخفض ، يتراوح من 3 إلى 15 بالمائة | مرتفع ، وبالنسبة للقروض المختلفة يمكن أن تصل إلى 50٪ |
| رسوم القرض | مشمول في سعر السلعة | مُحددة كنسبة مئوية ثابتة أو عائمة والتي تعتمد على مبلغ القرض المُصدر |
وبالتالي ، تقدم البنوك التجارية قروضًا تختلف اختلافًا كبيرًا عن القرض التجاري ، لذلك لا ينبغي الخلط بين هذه المفاهيم.
نماذج القروض التجارية
يمكن تقديمها بأشكال مختلفة ، لكل منها خصائصه الخاصة. يتم التفاوض على نموذج محدد في عملية تكوين عقد بين الشركات. في الوقت نفسه ، تقرر ما هي إجراءات منح القرض ، وما هي التعريفات والشروط الأخرى للقرض التجاري التي سيتم وضعها. في معظم الحالات ، يتم إضفاء الطابع الرسمي على مثل هذه العملية في شكل اتفاقية إضافية للعقد الرئيسي.
إذا تم تشكيل جهة الاتصال الرئيسية كتابةً ، فسيتم عقد القرض التجاري بنفس النموذج. الأمر نفسه ينطبق على تسجيل الوثائق.
أشكال الائتمان التجاري عديدة ، ولكن الأكثر شيوعًا هي:
- دفعة مقدمة. وهي دفعة جزئية يقوم بها المشتري فيقوم بدور الدائن. بناءً على شروط العقد ، يدفع ثمنه قبل الاستلام المباشر للبضائعالتكلفة الكاملة. تبدأ فترة الائتمان من لحظة تحويل الدفعة المقدمة ، وتنتهي في اليوم الذي يستلم فيه المشتري بضاعته.
- دفعة مقدمة. بناءً على شروط الاتفاقية ، يدفع المشتري بالكامل مقابل جميع البضائع مقدمًا ، لذلك فهو أيضًا دائن. يشير الدفع المسبق إلى تقديم الخدمات أو شحن البضائع في وقت ما بعد استلام البائع للمال. لذلك ، قد تختلف مدة القرض بشكل كبير حسب الشروط المحددة في الاتفاقية.
- تأخير. يتضمن توفير هذا الشكل من الائتمان التجاري البائع شحن البضائع أو تقديم خدمة ، وسيتلقى الدفع مقابلها لاحقًا. يمكن تمثيلها من خلال عدة تحويلات للأموال أو دفعة واحدة كبيرة. يتم تحديد الوقت الذي يجب فيه تحويل الأموال في العقد مقدمًا. الدائن هو البائع ، لذلك يمكنه المطالبة بحسن توقيت إعادة الأموال. إذا لم يتم استيفاء هذا الشرط ، يتم تحصيل الغرامات على القرض التجاري. يمكن تحديدها في الاتفاقية أو احتسابها بناءً على حجم معدل إعادة التمويل.
- تقسيط. الدائن هو البائع الذي يريد أن يبيع بضاعته ، لذلك يوافق على أن أجرها ليس بالكامل ، ولكن جزئيًا في مدفوعات متساوية. يتم وضع جدول خاص ، على أساسه يجب على المشتري دفع ثمن البضائع.
وهكذا يمكن تقديم الائتمان التجاري بأشكال مختلفة ، كما يتم تقديمه بطرق مختلفة.كل طريقة لها خصائصها الخاصة ، لذلك يجب دراستها من قبل البائعين والمشترين بشكل منفصل.
ائتمان السند الإذني
تعتبر من أشهر طرق القروض التجارية. للحسابات ، يتم استخدام التزام مكتوب ، حيث يتم تحديد المبلغ الدقيق للقرض التجاري. هذه هي الأموال التي يجب أن يقدمها المقترض للمقرض.
يمكن استخدام سندات إذنية مختلفة لاستخدام طريقة القرض هذه:
- سند إذني منفرد. يطلق عليه بطريقة أخرى بسيطة ، وفي نفس الوقت يتطلب استخدامه مشاركة طرفين في المعاملة. يتم تحديد فترة محددة ، يقوم في نهايتها الساحب ، وهو المقترض ، بدفع المبلغ المحدد في الاتفاقية إلى الدائن. عادة ، يتم استخدام هذا القانون للمستوطنات المحلية.
- مسودة. مثل هذا القانون يسمى كمبيالة. يفترض أن طرفًا ثالثًا إضافيًا متورط في المعاملة. يوضح الساحب ، وهو الدائن ، للمسحوب عليه ، ممثلاً بالمقترض ، متى يجب سداد ثمن البضائع بموجب العقد لصالح طرف ثالث ، يسمى المحول. عادة ، يتم استخدام مثل هذا القانون للتسويات بين الولايات. الدافع في ظل هذه الظروف هو بنك المصدر.
وبالتالي ، فمن الأفضل للشركات الروسية استخدام سند إذني لترتيب قرض تجاري.
التخصيم والتخمين
التخصيم هو شكل شائع للائتمان التجاري. هوتتكون من حقيقة أن بنكًا أو شركة خاصة تجمع المستحقات من المؤسسات العميلة الأخرى. تشتري الشركة الدين من دائن آخر ، يجب أن يدفع له المبلغ المطلوب في البداية. ولكن في الوقت نفسه ، لا يتلقى سوى جزء معين من المبلغ ، ويتم تحويل الأموال المتبقية بمجرد استلام الأموال من المدين. يلجأ البائعون إلى هذه الطريقة إذا لم يقم المدينون بإعادة الأموال في الوقت المحدد ، لذلك نظرًا لكفاءة استلام الأموال ، يمكنهم استخدامها للتطوير أو استخدامها في التداول.
Forfaiting هو شكل من أشكال التخصيم ، ولكن الاختلاف هو أن الإقراض يتم تنفيذه في علاقات التجارة الخارجية ، كما أن فاتورة الصرف مطلوبة أيضًا.
تأجير
أصبح هذا النوع من القروض التجارية أكثر شيوعًا لدى المنظمات الروسية. وهو يتألف من حقيقة أن بعض العقارات أو المركبات أو غيرها من الممتلكات القيمة يتم نقلها إلى عقد إيجار طويل الأجل لشخص آخر. في الوقت نفسه ، يظل من الممكن شراء هذا الكائن في المستقبل ، حيث يتم تعيين قيمة متبقية.
غالبًا ما يتم تأجيرها بغرض الاستحواذ:
- العقارات السكنية أو التجارية ؛
- مركبات ؛
- المعدات اللازمة لتشغيل منظمة معينة.
مع مثل هذا القرض ، يتم إجراء عمليات شراء لمؤسسة تأجير تعمل كدائن للمستخدم النهائي للمعدات. يجب إبرام اتفاق بين الطرفين ، يتم فيه تحديد ذلكإجراءات منح الإيجار ، وكذلك الشروط التي يمكن فيها استرداد موضوع العقد.
شحنة
يعتبر شكلاً شائعًا من أشكال الائتمان التجاري بين رواد الأعمال الروس. بطريقة أخرى ، تسمى هذه العملية "بضائع للبيع". يتمثل الإجراء في أن مالك الشيء ، وهو المرسل إليه ، يزود المرسل إليه ، ممثلاً بواسطة وسيط ، بمنتج معين. يتم بيعها كذلك إلى المستهلك النهائي.
الوسيط يدفع ثمن البضائع ليس على الفور ، ولكن بعد البيع. إذا لم يكن من الممكن بيع البضاعة ، فيتم إعادتها إلى الشركة المصنعة ، فيعتبر أن الصفقة لم تتم.
تُستخدم هذه الطريقة في حالة تقديم منتج جديد إلى السوق ، لذلك هناك شكوك بين البائعين في أنه سيكون مطلوبًا.
افتح حساب
يتم استخدام هذا القرض التجاري من قبل الشركات التي لديها علاقات جيدة وطويلة الأمد. يكمن في حقيقة أن دفعات معينة من البضائع يتم تسليمها بشكل منهجي إلى المشتري ، وفي نفس الوقت يتم توفير دفعة مؤجلة.
مثل هذه الصفقة لا تتطلب توثيقًا لكل تسليم ، ولكن يتم الاتفاق مسبقًا على الحد الأقصى للديون الناتجة. إذا لم يدفع المشتري الفواتير في الوقت المناسب أو لم يتم تقديم البضائع ، فهذا يعد انتهاكًا للعقد. لهذا ، يتم فرض غرامة ، وقد يتم تحديد معدل القرض التجاري في الاتفاقية أو يمكن حسابه على أساس معدل إعادة التمويل ، الذي تم تحديدهفي وقت محدد
خصومات للدفع في الوقت
يمكن لموردي السلع تحفيز المشترين الذين يقومون بالدفع في الوقت المناسب مقابل البضائع المسلمة. عند توقيع عقد مع مثل هذا العميل ، يقدم الموردون خصومات.
الشرط الرئيسي لاستخدام مثل هذا القرض التجاري هو الحاجة إلى سداد الأموال في الوقت المناسب من قبل المشترين.
رصيد موسمي
خيار الإقراض هذا مستخدم فقط من قبل الشركات العاملة في قطاع الأعمال الموسمي. للقيام بذلك ، يرسل البائع البضائع إلى المشتري مقدمًا ، مما يسمح للمستلم بتكوين مخزون مثالي قبل البيع أو الموسم.
ادفع ثمن البضائع بعد نهاية الموسم ، عندما يتلقى المدين الأموال اللازمة لذلك
من مزايا هذا الإقراض للبائع إمكانية التوفير في إيجار المستودع ، ويتلقى المشتري دفعة مؤجلة.
حجم اللوحة
القروض التجارية عمليا لا ينظمها القانون الروسي بأي شكل من الأشكال. نظرًا لأنه من الممكن استخدام السلع أو المال لفترة معينة من الوقت ، يلزم الدفع مقابل هذا القرض.
معدل القرض التجاري أقل بكثير من الفائدة المصرفية ، لذا فإن استخدام هذه الطريقة يعتبر عملية مربحة لكل شركة. يبقى دون تغيير في عملية التعاون بين الشركات
عادة ما يتم تحديد الفائدة على القرض التجاري في الاتفاقية نفسها ، التي يتم وضعهابين طرفين. هذا يأخذ في الاعتبار بعض النقاط المهمة التي ينظمها السوق نفسه:
- يجب أن يكون السعر أقل مما هو عليه في بنك أو مؤسسات ائتمانية أخرى ، وإلا فإن طريقة الإقراض هذه لن تكون جذابة للشركات ؛
- يجب أن تغطي الرسوم تكاليف المُقرض ، وإلا فلن يكون من المناسب توفير السلع أو الأموال ؛
- يجب ألا تؤدي رسوم القرض إلى انخفاض القدرة التنافسية للسلع
يُسمح أيضًا بالإشارة إلى مبلغ الغرامات والعقوبات في العقد في حالة انتهاك النقاط الرئيسية في هذا المستند. لهذا ، يمكن تحديد الفائدة المباشرة على مبلغ القرض المحدد ، وفي حالة عدم توفر هذه المعلومات ، يتم استخدام المعلومات من التشريع ، وبالتالي ، يتم أخذ حجم معدل إعادة تمويل البنك المركزي للحساب.
شروط وغرامات
مع التعاون طويل الأجل بين الشركات ، قد لا تكون هناك رسوم لاستخدام قرض تجاري ، لذلك يتم تحصيل الفائدة فقط في حالة انتهاك شروط الدفع أو تسليم البضائع. في هذه الحالة ، تكون الفائدة بمثابة عقوبة لعدم الامتثال لشروط العقد.
عادة ، لا تحدد اتفاقية القرض التجاري مواعيد نهائية صارمة ، لذلك هناك بعض الفجوات في الوقت.
الايجابيات
الجوانب الإيجابية لهذا القرض تشمل:
- من الممكن استلام البضائع الضرورية دون الدفع دون التقدم بطلب للحصول على قرض مصرفي أو استلام المدفوعات مقابل البضائع التي لم يتم شحنها بعد ؛
- يزيد الدائندوران إذا كان موردا ؛
- يمكن للمشتري أن يضع فائدة منخفضة على مثل هذا القرض في تكلفة البضائع ؛
- الشركات تدعم بعضها البعض من خلال هذا العرض ؛
- شركات تناور رؤوس أموالها
- تقليل الحاجة إلى القروض المصرفية القياسية.
بسبب التسجيل الرسمي المختص ، من الممكن استرداد الأموال من المقترض قسرا من خلال المحكمة.
سلبيات
الائتمان التجاري ليس له مزايا فقط ، ولكن أيضًا بعض العيوب:
- مقيد بمخزون المورد أو قدرة المقترض على الدفع ؛
- بسبب التغييرات المنتظمة التي تحدث في السوق ، لا يُنصح دائمًا باستخدام مثل هذا العرض ؛
- أسعار المنتجات تتغير باستمرار ، وفي الوقت نفسه ، لن يتمكن المشتري ، بعد أن دفع ثمن مجموعة كبيرة من البضائع ، من تغيير رأيه ؛
- يمكن للمقترض دائمًا إعلان إفلاسه ، وبالتالي يمكن للمقرض أن يخسر أمواله ؛
- هناك احتمال ألا ينفذ الطرفان شروط العقد بحسن نية.
وهكذا ، يتم توفير الائتمان التجاري من قبل الشركات التي ليس لديها ترخيص مصرفي. يمكن تقديمه بأشكال مختلفة ، لذلك يتم اختيار الخيار المثالي لمؤسسات معينة. يتم تحديد مبلغ الرسوم من قبل الطرفين ، ولكنه دائمًا ما يكون أقل من الفائدة على القروض المصرفية. مثل هذا القرض له إيجابيات وسلبيات ، لذلك يجب على كل مؤسسة بعنايةتقييم فعالية وجدوى هذا العقد
موصى به:
القرض السكني: شروطه ، طلب الاستلام
القرض السكني هو أحد الطرق الرئيسية لشراء منزل في بلدنا. الرأي له ما يبرره أن البنوك تقدمه بنفس الشروط تقريبًا. الفرق هو فقط في الفروق الدقيقة. النظر في بعض أحكام الرهن العقاري في سبيربنك وإجراءات ملء الاستبيان
المدير التجاري مدير الشؤون التجارية. المنصب "المدير التجاري"
تعتمد أي شركة حديثة على الحسابات والتوقعات المالية. إذا كانت المؤسسة كبيرة جدًا وتتطور باستمرار ، فلن يتمكن مدير واحد من تغطية النطاق الكامل للمسؤوليات لإدارة الشركة. لذلك ، هذا المنصب مطلوب بشدة في عالم الأعمال. المدير التجاري هو الشخص المسؤول عن القطاع المالي للشركة
ماذا يحدث إذا لم تسدد القرض؟ ماذا تفعل إذا لم يكن هناك ما يسدد القرض؟
لا أحد محصن من نقص المال. غالبًا ما يتم الحصول على القروض من مؤسسات التمويل الأصغر. في مؤسسات التمويل الأصغر ، من الأسهل الحصول على الموافقة ويمكنك أن تأخذ مبلغًا صغيرًا. ماذا تفعل إذا حدث ما هو غير متوقع ولا يوجد ما يسدد القرض؟ كيف تتصرف مع موظفي البنك الدائن والمحصلين؟ هل يستحق رفع الدعوى إلى المحكمة وماذا يحدث بعد ذلك؟
طرق سداد القرض: الأنواع ، التعريف ، طرق سداد القرض وحسابات سداد القرض
يتم توثيق تقديم قرض في أحد البنوك - إعداد اتفاقية. يشير إلى مبلغ القرض ، والفترة التي يجب خلالها سداد الدين ، وكذلك الجدول الزمني لتسديد المدفوعات. لم يتم تحديد طرق سداد القرض في الاتفاقية. لذلك ، يمكن للعميل اختيار الخيار الأنسب لنفسه ، ولكن دون انتهاك شروط الاتفاقية مع البنك. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن للمؤسسة المالية أن تقدم لعملائها طرقًا مختلفة لإصدار القرض وسداده
القرض التجاري إقراض الأعمال الصغيرة. قرض بنكي: أنواع القروض
يتحدث هذا المقال عن أشهر أنواع القروض ، كما يوجد وصف للإقراض التجاري
