إفلاس مؤسسات التأمين: ملامح الإجراء

2024 مؤلف: Howard Calhoun | [email protected]. آخر تعديل: 2023-12-17 10:18

عند تحليل أساسيات الأنشطة المالية لمؤسسات التأمين ، فإن إفلاس (إفلاس) هذه الهياكل له أهمية خاصة.

القضايا ذات الصلة تتعلق بأسباب إعلان الشركات معسرة ، وإجراءات وشروط تنفيذ تدابير منع الإفلاس ، والإجراءات المنصوص عليها في القانون ، وغيرها من المشاكل التي تنشأ في حالات عدم قدرة المؤسسة على تلبية مطالبات الدائنين بالكامل.

في المقال سننظر في ملامح إفلاس شركات التأمين

أساسيات

كدليل عام على إفلاس الكيانات القانونية ، وعدم القدرة على سداد الالتزامات للدائنين والميزانية في غضون ثلاثة أشهر من التاريخ الذي كان ينبغي فيه استيفاء المتطلبات.

اللوائح الرئيسية التي تحدد ميزات إفلاس شركات التأمين محددة بموجب القانون الاتحادي رقم 127.

الإجراءات الوقائية

لمنع إفلاس (إفلاس) مؤسسات التأمين ، يتم توفير الأدوات التنظيمية التالية:

• تقديمالمساعدة المالية من قبل مؤسسي / المشاركين في الكيان القانوني أو الكيانات الأخرى.
• تغيير في هيكل الخصوم والأصول.
• زيادة رأس المال
• إعادة التنظيم.
• إجراءات أخرى لا يحظرها القانون.

سبب تنفيذ الإجراءات الوقائية

يتم اتخاذ تدابير لمنع إفلاس شركة التأمين عندما:

1. رفض متكرر لسداد الالتزامات المالية للدائنين في غضون شهر. يجب أن يُفهم الرفض على أنه عدم وفاء / استيفاء غير لائق للمتطلبات في غضون عشرة أيام من تاريخ حدوث الالتزام ذي الصلة ، ما لم ينص القانون على خلاف ذلك. أيام العمل فقط هي التي تحتسب.
2. عدم الوفاء بالتزام خصم المدفوعات من الميزانية في غضون 10 أيام (عمل) من تاريخ حدوثها.
3. أموال غير كافية لسداد الديون في الوقت المناسب (بما في ذلك قبل الميزانية) ، إذا كان الموعد النهائي لذلك قد حان.
4. تكرار الانتهاك لاشتراطات هيكل وتكوين الأصول التي أنشأتها وزارة المالية خلال 12 شهرًا. من تاريخ اكتشاف المخالفة الأولى
5. إلغاء أو تعليق أو تقييد رخصة العمل

خلال 15 يومًا من تاريخ حدوث هذه الظروف ، يجب على شركة التأمين إرسال إشعار إلى السلطة الإشرافية (البنك المركزي) بهذا الشأن. مرفق خطة لاستعادة الملاءة. يتم تنفيذ هذه الإجراءات في حالة عدم وجود علامات إفلاس لشركة التأمين.

في غضون 30 يومًا (يوم عمل) بعد استلام الخطة ، بناءً على نتائج دراستها ، تتخذ السلطة الإشرافية قرارًا بشأن تعيين إدارة مؤقتة في شركة التأمين أو بشأن عدم ملاءمة هذا التعيين. في الحالات التي تنص عليها قرارات وزارة المالية ، يحق له أيضًا اتخاذ قرار بشأن التفتيش الميداني. يتم التحقق بالطريقة التي تحددها السلطة الإشرافية

خصوصيات إفلاس شركة تأمين

نتيجة لتحليل خطة استعادة الملاءة أو نتائج التفتيش في الموقع ، يمكن تحديد علامات الإعسار. في مثل هذه الحالات ، تقدم السلطة الإشرافية طلبًا لإفلاس شركة التأمين (يتم تقديم نموذج مستند في المقالة).

إذا قام كيان قانوني بتنفيذ التأمين المتعلق بأنشطة اتحاد نقابي لشركات التأمين أو منظمة أخرى مسؤولة عن تحويل مدفوعات التعويض ، يجب على المدير إرسال إشعار إلى هذه الهياكل في غضون أسبوع من تاريخ - حدوث أسباب لتنفيذ إجراءات منع الإفلاس. الحكم المقابل يحدد الجزء الرابع من الفن. 184.1 منطقة حرة رقم 127.

عند تنفيذ إجراءات إفلاس شركة التأمين ، تتحمل النقابات العمالية الالتزامات وتمارس الحقوق المنصوص عليها في القانون للهياكل المالية.

الإدارة المؤقتة

يتم تعيينها إذا:

1. أسباب تنفيذ إجراءات منع إفلاس شركة التأمين في حالة عدم وجودهاإخطار السلطة الإشرافية بحضورهم
2. تم اتخاذ قرار بتنفيذ خطة لاستعادة الملاءة أو السيطرة على تنفيذها
3. الكيان القانوني لا يفي / يستوفي بشكل غير صحيح نقاط الخطة.

يجب أن تحفز السلطة الإشرافية قرار تقديم إدارة مؤقتة.

المتطلبات التشريعية

يتم اتخاذ قرار استحداث إدارة مؤقتة دون تقصير في حالات إلغاء أو تعليق أو تقييد الترخيص. أسباب ذلك:

1. قيام شركة تأمين بأنشطة محظورة بموجب لوائح الاتحاد الروسي ، وكذلك انتهاك الشروط الموضوعة لإصدار التصريح.
2. عدم امتثال المؤسسة لأحكام التشريعات المنظمة لأنشطة التأمين ، من حيث إنشاء الأموال من الصناديق والاحتياطي والصناديق الخاصة ، وضمان تنفيذ مدفوعات التعويض.
3. عدم امتثال الشركة لمتطلبات ضمان نسبة الأموال الخاصة بالشركة والالتزامات التي تتحملها ، وكذلك المتطلبات الأخرى المتعلقة بالمحافظة على الملاءة المالية والاستقرار المالي.
4. أموال غير كافية لسداد الالتزامات للدائنين والميزانية في الوقت المناسب.

يحق لشركة التأمين الطعن في القرار الذي اتخذته السلطة الرقابية في التحكيم أو أمام محكمة ذات اختصاص عام. ومع ذلك ، فإن عملية الاستئناف لا توقف الإدارة المؤقتة.

علامات الإفلاس

تم تأسيسها في الفن. 183.16 من القانون الاتحادي رقم 127. يبدأ إجراء إفلاس مؤسسات التأمين إذا:

1. المبلغ الإجمالي للمطالبات المعلنة من قبل الدائنين للالتزامات النقدية ، لدفع تعويضات نهاية الخدمة أو أجور المواطنين الذين عملوا (يعملون) بموجب عقود عمل ، أو إجمالي الدين للميزانية لا يقل عن 100 ألف روبل ، ولا يتم استكمال هذه المتطلبات خلال أسبوعين من تاريخ تنفيذها. في الوقت نفسه ، يجب تأكيد الالتزامات تجاه الموظفين من خلال الإجراءات القضائية التي دخلت حيز التنفيذ.
2. لم يتم تنفيذ أحكام التحكيم أو حالات الاختصاص العام التي صدرت بموجبه أوامر التنفيذ لإنفاذ قرار محكمة التحكيم بشأن حبس الرهن على أموال مؤسسة مالية. لا يهم مقدار مطالبات الدائنين
3. قيمة ممتلكات / أصول الشركة لا تكفي لسداد الالتزامات للدائنين والميزانية.
4. أنشطة الإدارة المؤقتة لم تؤد إلى استعادة الملاءة

نموذج طلب إفلاس شركة التأمين

يشير جسم التحكم في المستند:

1. اسم المحكمة المرفوعة إليها
2. اسم مؤسسة التأمين ، العنوان ، معلومات التعريف. يتضمن الأخير رقم سجل تسجيل الولاية في حالة الكيان القانوني ، رقم التعريف الضريبي.
3. اسم هيكل التحكم وعنوانه
4. حجم المطالبات على الالتزامات النقدية ، المبلغالمتأخرات في المساهمات في الميزانية أو قيمة الأصول (الممتلكات) أو غيرها من المعلومات ذات الصلة بالإجراءات.
5. ف. ممارس الإعسار بالإنابة ، واسم وعنوان هيكل التنظيم الذاتي الذي هو عضو فيه ، أو اسم المنظمة التي يجب اعتماده منها ، وعنوانها.
6. قائمة التطبيقات.

يحتوي بيان الإدارة المؤقتة عمليا على نفس المعلومات ، باستثناء عدد من النقاط:

1. بدلاً من اسم هيئة الرقابة ، الاسم الكامل لرئيس الإدارة المؤقتة ، العنوان الذي سيتم إرسال المراسلات إليه ، تفاصيل الوثيقة التي تؤكد موافقة الشخص في هذا المنصب.
2. يشار إلى اسم الهيكل التنظيمي الذاتي وعنوانه إذا كان رئيس الإدارة هو مدير التحكيم.
3. معلومات حول ترشيح أمين الإفلاس ، إذا لم يكن ، وفقًا للقانون الاتحادي رقم 127 ، وكالة تأمين الودائع.

مرفقات التطبيق

بالإضافة إلى المستندات التي تم إصلاح قائمتها من قبل APC ، يتم إرفاق ما يلي بالتطبيق:

1. الوثائق التأسيسية لشركة التأمين ، شهادة تسجيل الدولة في حالة الكيان القانوني.
2. الميزانية العمومية اعتبارًا من تاريخ التقرير الأخير أو المستندات التي تحل محلها.
3. قرار هيئة الرقابة بإرسال طلب إلى التحكيم ، صاغته الإدارة المؤقتة ، إذا كان القانون الاتحادي رقم 127 لا ينص على وجوب ذلكتأخذ الإدارة نفسها.
4. تقرير عن قيمة جميع ممتلكات شركة التأمين ، التي تم إنشاؤها من قبل المثمن (إن وجدت).
5. استنتاج بشأن الوضع المالي لشركة التأمين ، إذا تم تقديم الطلب وفقًا للفن. 183.13 من القانون الاتحادي رقم 127 ، أو تقرير عن عمل الإدارة المؤقتة ، إذا تم إرسال الاستئناف إلى المحكمة وفقًا للمادة. 183.14 من نفس القانون.
6. المستندات الأخرى المنصوص عليها في القانون الاتحادي رقم 127.

قبول الطلب

يتم إرسال نسخ من حكم التحكيم بقبول الاستئناف للنظر فيه إلى مقدم الطلب وشركة التأمين وهيئة الرقابة في موعد أقصاه اليوم التالي لتاريخ صدوره.

تقوم السلطة الرقابية بدورها بإرسال نسخة من الحكم إلى هيئة التنظيم الذاتي ووكالة تأمين الودائع.

مراجعة الحالة

إجراءات إفلاس مؤسسات التأمين تتم في محكمة التحكيم. في هذه الحالة ، تنطبق أحكام APC والقانون الاتحادي رقم 127.

يتم قبول طلب إعلان إعسار شركة تأمين من قبل المحكمة في حالة وجود واحدة على الأقل من العلامات المذكورة أعلاه. في حالة إفلاس شركة التأمين ، عند تقييم الوضع المالي ، يؤخذ في الاعتبار التزامها بدفع مدفوعات التعويض ، وكذلك خصم جزء من قسط التأمين في حالة الإنهاء المبكر لعقد التأمين. يجب أن يتم تحديد الالتزام بموجب القانون الفيدرالي ، واجب التنفيذ بأمر من المحكمة ، أو اتفاقية التأمين.

عند الشروع في إجراءات الإفلاسمنظمة التأمين بناءً على طلب الإدارة المؤقتة ، يجب ألا تتجاوز مدة الإجراءات 4 أشهر. من تاريخ قبول الطلب للنظر فيه. تتضمن هذه الفترة الوقت المخصص لإعداد المواد واتخاذ القرار.

الفروق الدقيقة

عند النظر في القضية ، لا تنطبق إجراءات الاسترداد والإدارة الخارجية المنصوص عليها في القانون الاتحادي رقم 127.

عند بدء الإجراءات بناءً على طلب الإدارة المؤقتة بسبب استحالة استعادة ملاءة الشركة ، لا يتم تعيين إجراء المراقبة.

إنهاء العقد

عندما تقرر المحكمة إعلان إفلاس الشركة وبدء إجراءات الإفلاس في غضون شهر من تاريخ استلام الإخطار ذي الصلة ، يجوز لحملة الوثائق إلغاء عقد التأمين من جانب واحد.

في نفس الوقت ، لديهم الحق في الاعتماد على جزء من قسط التأمين المدفوع للشركة المفلسة عن الفترة المتبقية من الاتفاقية أو تلقي دفعة استرداد.

لقاء الدائنين

مشاركوها هم الجهات المفوضة ودائنو الإفلاس الذين يتم تسجيل مطالباتهم في السجل في تاريخ الاجتماع. هذه الكيانات لها الحق في التصويت.

يجوز للنواب المشاركة في الاجتماع دون أن يكون لهم حق التصويت:

• موظفي المدين
• مشارك / مؤسسون ؛
• منظمة ذاتية التنظيم يكون مدير التحكيم عضوًا فيها ؛
• سلطة رقابية

هؤلاءيمكن للأشخاص التحدث في القضايا المدرجة في جدول أعمال الاجتماع. كقاعدة عامة ، فإن العنوان الذي تُعقد فيه اجتماعات الدائنين في موسكو بشأن قرارات التحكيم في حالات إفلاس شركات التأمين هو Bolshoy Golovin lane، 3، bldg. 2 (الطابق الثاني).

تحويل محفظة التأمين

يجب إخطار المستفيدين وحملة الوثائق من قبل الإدارة المؤقتة أو المصفي أو (إذا لم يتم تعيينهم) من قبل شركة التأمين نفسها بالتحويل المرتقب للمحفظة. يتم نشر الإشعار بالطريقة المنصوص عليها في الفن. 28 F127 ، في موعد لا يتجاوز شهر واحد قبل الإجراء.

يجب أن يحتوي الإشعار على المعلومات التالية:

1. اسم الشركة المحولة لمحفظة التأمين ، رقم تسجيل الدولة في حالة الكيان القانوني ، رقم التعريف الضريبي ، العنوان.
2. سبب هذه العملية
3. معلومات عن تعليق / تقييد صلاحيات الهياكل التنفيذية للمنظمة التي تنقل المحفظة
4. اسم شركة الإدارة ، تحديد الميزات (TIN ، رقم تسجيل الدولة) ، العنوان.

IC "الاستثمارات والتمويل"

في يوليو 2016 ، بقرار من البنك المركزي ، تم تعليق صلاحيات الهياكل التنفيذية للشركة. في أكتوبر من نفس العام ، ظهرت معلومات حول إلغاء الترخيص من شركة التأمين على الاستثمار والتمويل. افلاس المشروع بادرت به ادارة مؤقتة عينها البنك المركزي

قرار إلغاء الترخيص يرجع إلى:

1. قيام الشركة بأعمال مخالفةتشريعات الترددات اللاسلكية.
2. وجود انحرافات عن احكام اعمال تنظيمية لم يتم تصحيحها خلال المدة المقررة
3. عدم الالتزام بتعليمات البنك المركزي

عندما ظهرت المعلومات الأولى حول احتمال رفع دعوى ضد الشركة ، تم نصح العملاء والشركاء بتقديم مطالباتهم كتابيًا وإرسالها إلى محكمة التحكيم في أقرب وقت ممكن.

SG "أورالسيب"

تم إرسال أول طلب من الأفراد لإعلان إعسار الشركة إلى المحكمة في ديسمبر 2016. في 31 يناير 2017 ، تم تقديم أول طلب من كيان قانوني.

وفقًا لمسح لعدد من المشاركين في السوق ، فإن ديون المؤسسة للشركاء تصل إلى عشرات الملايين من الروبلات.

أظهر تحليل البيانات المالية لعام 2015 أن المنظمة عملت لمدة عامين متتاليين برأس مال سلبي. وكانت أصول الشركة بنهاية هذا العام أقل من حجم المطلوبات بمقدار 2.9 مليار روبل. بالإضافة إلى ذلك ، انتهكت الشركة معايير البنك المركزي بشأن هامش الملاءة ، وتنسيب الأموال الخاصة واحتياطيات التأمين.

11.08.2016 صلاحية ترخيص Uralsib SG كانت محدودة بسبب عدم الامتثال لتعليمات البنك المركزي.

في نهاية شهر يناير ، تم تأكيد تصنيف موثوقية الشركة عند B ++.

وفقًا للخبراء ، يرتبط هذا الرقم المنخفض بعدم الوفاء بالمتطلبات التنظيمية والانحراف السلبي لهامش الملاءة الفعلي عن المعيار المعمول به.

لاحظ المتخصصون أيضًا:

• هامش سلبيالأموال والأصول الخاصة ؛
• تخفيض الأموال الخاصة
• نتيجة سلبية لعمليات التأمين التي تمت مراجعتها لمدة 4 أرباع متتالية بدون إجمالي تراكمي ؛
• تخفيض في المساهمات ؛
• انخفاض السيولة (استرداد) للاستثمارات وانخفاض قيمتها ؛
• نسبة عالية من الذمم المدينة والدائنة إلى الأصول ، إلخ.

يجب أن يقال إن الشائعات حول إفلاس شركة تأمين أورالسيب متداولة منذ فترة طويلة. هذه الشركة هي جزء من أصول بنك أورالسيب ، حيث تم منذ خريف عام 2015 إجراء عملية استرداد بمشاركة رئيس صناعة النفط والغاز ، ف. كوغان ، ووكالة تأمين الودائع.

SK "Podmoskovye"

منذ 24 مايو 2017 إدارة مؤقتة تعمل في المنظمة. في 20 يوليو ، تم تسجيل طلب الشروع في إجراءات الإفلاس في محكمة التحكيم في موسكو. فقدت شركة التأمين Podmoskovye تراخيصها في اليوم التالي تمامًا - في 21 يوليو تم إلغاءها من قبل البنك المركزي. يحظر على الشركة القيام بأنشطة تتعلق بالتأمين الطوعي الشخصي والتأمين على الممتلكات ، وكذلك OSAGO.

تم اتخاذ القرار المقابل من قبل الجهة الرقابية فيما يتعلق بفشل الشركة في القضاء على مخالفات أحكام التشريعات المنظمة لأنشطة التأمين خلال الفترة الزمنية التي حددها البنك المركزي ، فيما يتعلق بتحديدها. تم تعليق صلاحية التراخيص.

على وجه الخصوص ، لم تلتزم الشركة بمتطلبات الملاءة المالية والاستقرار المالي من حيث إنشاء التأمينالاحتياطيات ، وشروط وإجراءات استثمار الاحتياطي والأموال الخاصة لم تتحقق.

وفقًا للبنك المركزي ، تجاوزت رسوم شركة التأمين لعام 2016 1.6 مليار روبل ، وبلغت المدفوعات 596.7 مليون روبل.