القروض بين البنوك المفهوم ، التعريف ، سمات التوفير ومعدلات الإقراض

2024 مؤلف: Howard Calhoun | [email protected]. آخر تعديل: 2023-12-17 10:18

تتفاعل مراكز الموارد ليس فقط مع المواطنين العاديين والشركات الكبيرة والمسؤولين. يطورون أيضًا تعاونًا متبادل المنفعة مع الهياكل الأخرى ، ويشكلون ما يسمى بسوق القروض بين البنوك.

كيف يتم تنفيذ عملية المساعدة المتبادلة ، وما هي أنواع إعادة التمويل المعروفة وما هي ميزاتها؟ تابع القراءة للحصول على إجابات لهذه الأسئلة والعديد من الأسئلة الأخرى ذات الصلة.

مفهوم MBC

القروض بين البنوك هي قروض تقدمها سلطة إلى أخرى. وهي مصممة لتنظيم الملاءة (السيولة) لهذا الأخير. الراعي الرئيسي في السوق الاقتصادي الروسي هو البنك المركزي. المنظمات التجارية والحكومية الأخرى هم دائنون ومدينون على حد سواء.

الودائع بين البنوك (الاعتمادات) هي آلية كبيرة إلى حد ما. جوهر ذلكيتمثل الأداء في تنفيذ معاملات الديون من نوع واحد ، وكذلك في وضع القروض في الهياكل المصرفية الأخرى. بمعنى آخر ، في حالة نقص الموارد ، تكتسب الشركة أصولًا لفترة محددة مسبقًا من الديون. في حالة فائضها ، تطرح الأصول للبيع لممثلين آخرين.

عادة ، يتم تقديم قروض ما بين البنوك لفترة قصيرة. وفقًا لخط القروض القياسي ، يتم إصدار الأموال لمدة 1 و 2 و 9 و 14 وحتى 90 يومًا. يجب أن يؤخذ في الاعتبار أنه باتفاق أطراف الصفقة المنفذة ، قد تتأخر فترة القرض لمدة سنة ونصف.

جانب عملي

يمكن تحديد الاتفاقية المتعلقة بإعادة التمويل من خلال المفاوضات الفردية وبمساعدة الوسطاء. الخطوة التالية هي إبرام عقد مصدق قانونيًا.

الهياكل التجارية للاتحاد الروسي ، والتي تأتي غالبًا إلى البنك المركزي الروسي للحصول على قرض بين البنوك ، تتم برعاية طريقتين: الأولى هي إصدار الأموال بترتيب صارم للأولوية ، و الثاني على اساس مسابقات مصرفية

وبالتالي ، فإن الآلية التي تشارك فيها العديد من الهياكل هي نوع من المصادر التي تسمح لهم بالتفاوض على أساس المنفعة المتبادلة من خلال التعاون ، ثم الحفاظ على ملاءتهم الخاصة والحفاظ عليها.

سوق الإقراض بين البنوك

أحد المكونات الرئيسية لسوق القروض بين البنوكيعتبر أن يكون تبادل IBC. وهي تتكون من معاملات معينة مع أموال ينفذها البنك المركزي وهيئات أخرى. تسمى القروض التي يتم إصدارها لفروع البنك المطلوبات المدارة. وتجدر الإشارة إلى أن المنظمة نفسها في هذه الحالة هي شخص نشط: فهي تتلقى الأموال عن طريق الاتصال المباشر مع ممثل المركز المالي.

وهكذا ، يعمل سوق الائتمان بين البنوك (المعاملات بين البنوك) كراعٍ لمجموعة متنوعة من الأنشطة الاقتصادية. يحافظ عليها سائلة ومستقرة.

MBK صرف

من المناسب وصف تبادل SBU العامل في الاتحاد الروسي بأنه متخلف وضيق. بادئ ذي بدء ، يمكن تفسير ذلك من خلال عدم الثقة الذي ينشأ بين الشركاء.

وفقًا للتحليل ، 90٪ من القروض الصادرة عن جهات الإقراض الحكومية والتجارية لبعضها البعض تصل مدتها إلى أسبوع واحد. يمكن الاستنتاج أن سوق القروض بين البنوك هو هيكل يعمل حصريًا في مجال علاقات المراسلين. إنه يتعلق بالقصر المطلق. علاوة على ذلك ، فإن مستوى علاقات الثقة في هذا السوق ضئيل.

في إطار المساعدة المتبادلة ، يجب أن يُفهم تبادل الأموال على أنه مكون مهم في الهرم المالي. يجب أن تعلم أنه يضمن تمامًا توزيع الأموال المجانية بين مؤسسات الائتمان ، وفي الوقت المناسب ، كما أنه يحسن كفاءة الآلية المصرفية للاتحاد الروسي. بالإضافة إلى حقيقة أن إعادة التمويل تتضمن دعم الحالة الوظيفية لمصرفي معينالمؤسسات ، فإن اقتصاد البلاد يستقر ، حيث يعتبر وضع كل شركة من الشركات في مثل هذه الخطة مهمًا للغاية.

لحساب القروض بين البنوك ، والتي تتميز بفترة قرض قصيرة ، تعمل آلية خاصة في أراضي الاتحاد الروسي. يتم تحديد الحد الأقصى من خلال معدل الخصم بين عشية وضحاها ، والحد الأدنى - بمقدار الودائع ليوم واحد من نوع "الحجم التالي" للبنك المركزي للبلد.

المؤشرات المعروضة مدرجة في مجموعة عمليات الوصول الدائم. يتم استخدامها لامتصاص والحفاظ على سيولة المؤسسات عند المستوى المناسب. يمكن تعديل النطاقات الدنيا والعليا لمعدلات الإقراض بين البنوك من قبل السلطة المصرفية الرئيسية ، سواء بشكل فردي أو عن طريق تغيير الحد الأدنى والحد الأقصى بشكل متماثل.

التصنيف

فئة الائتمان بين البنوك هي نوع من النظام النقدي الذي يسمح للمؤسسات المصرفية الشريكة بتطوير تعاون متبادل المنفعة وتنظيم خدمة مستمرة لقواعد عملائها.

وفقًا لمعيار الخصائص التنظيمية لإعادة التمويل ، يتم تصنيف القروض بين البنوك وفقًا لذلك. لذلك ، يجب فهم القروض لأجل على أنها قروض نقدية ، يشير عقدها إلى التاريخ النهائي الدقيق لسداد الدين. القرض تحت الطلب هو نوع من الإقراض يمثل صفقة خاصة. وبحسب ذلك ، فإن الفترة المحددة لعودة الأموال المأخوذة تتحول إلى فترة غير محددة ، بطرق أخرىبمعنى آخر ، يحق للمقرض المطالبة باسترداد الأموال في أي وقت.

التصنيف حسب معيار الدفع

وفقًا لمعيار الدفع ، يتم تمييز الأصناف التالية: مع سعر ائتماني متزايد وتفضيلي في السوق. يظهر أولهما على أساس طلب وعرض السوق ، والذي يتشكل في وقت إصدار القرض. تعتمد بداية النسبة المئوية المتزايدة للقرض بين البنوك على المخاطر المحتملة المرتبطة بتوفير الأموال لموظف تجاري معين. نادرا ما يستخدم الإقراض الميسر. يعتبر أحد مكونات الحل المتمايز.

ضمان القرض

بموجب ضمان القرض يجب أن يُفهم على أنه نوع من الإقراض على أساس رهن الملكية ، فيما يتعلق بالجزء المرهون داخل المركز المالي. من المعتاد التمييز بين الأنواع التالية من القروض:

• مؤمن ؛
• مؤمن جزئيا ؛
• غير مؤمن.

وفقًا للإحصاءات ، فإن معظم القروض بين البنوك هي قروض غير مضمونة.

مستندات التقدم للحصول على قرض

بعد ذلك ، من المستحسن النظر في مسألة الحصول على قرض بين البنوك. وتجدر الإشارة إلى أن تأكيد التفاعل بين الهيكلين المصرفيين هو توقيع الاتفاقية العامة (اتفاقية القرض).

إذن ، يحتاج البنك ، الذي يعتبر مقترضًا ، إلى تزويد موظفي المنظمة الدائنة بحزمة المستندات التالية:

• خطاب التقديم ؛
• المستندات التي تحتوي على معلومات تتعلق بالبنك المقترض: مركزه المالي ، وحجم الأصول ، وما إلى ذلك ؛
• نسخة من ميثاق مؤسسة مصرفية و رخصة مزاولة عمل مالي
• ورقة بها توقيعات وأختام ، والتي تعد بمثابة تأكيد لقرار الموظفين بشأن القرض ؛
• ورقة تصف خسارة أو ربحية هيكل مصرفي ؛
• وثيقة تؤكد نشاط مؤسسة الائتمان التي تتوقع الحصول على قرض ، وإخطار المقرض بعدد القروض الصادرة للعملاء ، وكذلك تحديد عدد الشركاء الذين يعملون كمودعين.

بالإضافة إلى ذلك ، قد يطلب موظفو الهيكل الذي يصدر الموارد النقدية المساعدة مستندات مع بيانات حول بعض حسابات القروض بين البنوك ، ونقاط الرصيد للسنة السابقة ، وكذلك وقت تقديم الطلب.

طرق معالجة القرض

بموجب اتفاقية القرض يجب اعتبار طريقة الحصول على القرض ، والتي تستخدم في عملية معالجة المعاملات لمرة واحدة. عندها لم تكن هناك ثقة خاصة بين المقرض والمقترض ، لأنهما قبل ذلك لم يكنا يتعاونان بعد.

هنا ، عادة ما تختلف فترة إعادة التمويل من أسبوع إلى شهر. وتجدر الإشارة إلى أنه وفقًا لنتائج المفاوضات الفردية قد يكون أكثر من ذلك.

مبدئيًا ، يتفق ممثلو المؤسسات المصرفية كقاعدة عامة على التفاعل عبر الهاتف أو البريد الإلكتروني ، وبعد ذلك يتفق الجميعالتفاصيل المتفق عليها موثقة وتنفيذها قانونيا ومصدق عليها.

اتفاقية الإقراض بين البنوك تتضمن معلومات بخصوص:

• حجم القرض الذي يريد المقترض الحصول عليه ؛
• مدة القرض ؛
• مستوى سعر الفائدة ؛
• مسؤولية الالتزام بشروط المعاملة وخلافه.

يتم تحديد سعر الفائدة المحدد في الاتفاقية مباشرة في يوم إصدار الوثيقة ، بناءً على المستوى الذي تطور في السوق المالية في ذلك الوقت. اتفاقية القرض ، التي تؤكدها الأختام والتوقيعات ، هي وثيقة قانونية. يتم استخدامه كأساس لجلسات المحكمة التي تنطوي على عدم دفع الأموال المقترضة.

تعتبر الاتفاقية الرئيسية ، والتي تشير إلى إتمام المعاملات في السوق المالية ، الطريقة الثانية للحصول على قرض. هذا المستند هو نوع من النموذج الذي يوفر الجوانب الفنية لتنفيذ عمليات الخطة المالية والائتمانية.

محاسبة القروض بين البنوك

بعد ذلك ، من المستحسن النظر في مسألة المحاسبة. في الهيكل المصرفي ، وهو دائن ، يتم احتساب القروض الصادرة بين البنوك تحت الحساب 320 "الودائع والقروض المقدمة إلى المؤسسات الائتمانية".

تجدر الإشارة إلى أنه في يوم خصم الأموال من الحساب المراسل لمؤسسة مصرفية تعمل كدائن (في حالة عدم وجود علاقات مراسلة مباشرة بين البنوك) أو إيداع الأموال في حساب LORO للمدين ، المعاملات التالية ذات صلة:

• Dt 32001-32010 "ودائع وقروض ،المقدمة إلى المؤسسات الائتمانية."
• Kt 30102 "حسابات مراسلة للمؤسسات الائتمانية لدى بنك روسيا". نحن نتحدث عن شطب أموال من الحساب المراسل للمؤسسة الدائنة
• Dt 32001-32010 "الودائع والقروض المقدمة للمؤسسات الائتمانية."
• Kt 30109 "حسابات مراسلة لمنظمات الائتمان المراسلة". نحن نتحدث عن إيداع الأموال في حساب LORO للمدين.

في الهيكل الذي يمثل المقترض ، يتم تسجيل القروض المستلمة بين البنوك في الحساب 313 "الودائع والقروض التي تتلقاها المؤسسات الائتمانية من المؤسسات الائتمانية."

إذا حصل المقترض على قرض بين البنوك ، فإن الإدخالات ذات الصلة هي:

• Dt 30102 "حسابات مراسلة لمؤسسات الائتمان لدى بنك روسيا".
• Kt 31301-31309”القروض والودائع التي تحصل عليها المؤسسات الائتمانية من الائتمان. المنظمات."

خلال الثلاثين يومًا الأولى ، في كل من الهيكل المصرفي الذي يعمل كمقترض وفي المؤسسة الدائنة ، يتم احتساب الفائدة على استخدام قرض ما بين البنوك. وتجدر الإشارة إلى أن الفائدة المتراكمة تنعكس في يوم العمل الأخير من الشهر. في هذه الحالة ، يتم تطبيق التعيينات التالية:

• Dt 70606 المصاريف.
• Kt 47426 "التزامات دفع الفائدة". كقاعدة عامة ، على مقدار الفائدة المتراكمة في المؤسسة المقترضة.
• Dt 47427 مطالبات الفوائد.
• Ct 70601 "الدخل". كقاعدة عامة ، على مقدار الفائدة المستحقة على المؤسسة بصفتها دائناً.

الجزء الأخير

لذا ، فقد نظرنا في المفهوم والتعريف وشروط تقديم القروض بين البنوك. في الختام ، تجدر الإشارة إلى أن البنك المركزي للاتحاد الروسي يصدر اليوم الأنواع التالية من القروض المضمونة بأوراق مالية لمؤسسات مالية أخرى.

لذلك دعونا نلخص الأمر. المرحلة الأولى هي تقديم الأوراق للإقراض بين البنوك. بعد برمجة طلب القرض ، يقوم البنك المقرض بتقييم المقترض ، وتحليل ملاءته وسيولته في وقت معالجة القرض ، والتأكد من دقة المعلومات المقدمة ، وما إلى ذلك. وتجدر الإشارة إلى أن رد الفعل الإيجابي يتأثر بشكل إيجابي بوجود اتصالات وثيقة مع الهياكل الاقتصادية التمثيلية الكبيرة ، والتي تلعب سمعتها ، كقاعدة عامة ، دور الأمن. بعد حصول المقترض على الموافقة ، يتم وضع اتفاقية قرض وتوقيعها. وبذلك يتم تحويل الأموال إلى حساب التسوية (المراسل)

هناك أيضًا مرحلة ثانية من التعاون. يحدث بعد تحويل الأموال. هذا تقرير منتظم للمقرض من قبل المؤسسة المقترضة. تتعلق هذه المعلومات بالاستخدام الهادف لإعادة التمويل. بالنسبة للهيكل الذي أصدر القرض الإضافي ، من المهم للغاية أن يتم استثمار الأموال المأخوذة في المجال الاقتصادي والمالي وتحقيق الربح في أسرع وقت ممكن. بهذه الطريقة فقط سيتمكن المدين من إعادة هذه الأصول النقدية دون خسارة كبيرة للسيولة الخاصة به وفي أقصر وقت ممكن.

يجبلاحظ أن الأزمة الاقتصادية العالمية أثرت سلبًا على نظام الإقراض بين البنوك في الاتحاد الروسي. بعده تدهورت حالة سوق المال بشكل كبير. يتميز أداؤها بالمعدلات التي تظهر في الاقتصاد من خلال مؤشرات خاصة. من بينها ، من المهم ملاحظة ما يلي:

1. MIBOR هو مؤشر متوسط يميز عدد معدلات إعادة التمويل المقدمة من الأقسام المالية.
2. MIBID - طلب الشراء ، بمعنى آخر ، سعر الفائدة الذي تكون المؤسسات المصرفية على أساسه جاهزة لأن تصبح مالكة لقرض بين البنوك.
3. MIACR. يجب أن تدرك أن هذا المؤشر يشير إلى متوسط المعدلات الفعلية لممارسة القروض.

يتم إرجاع الأموال المقترضة دفعة واحدة إلى الحساب المراسل للبنك الدائن في نهاية فترة القرض. يجب ألا يغيب عن البال أن السداد المبكر للقرض لا يمكن تحقيقه إلا بعد الحصول على موافقة خطية من المؤسسة التي أصدرت القرض.