زيادة الضرائب: الأسباب ، القوانين ، تاريخ السريان ، قائمة الضرائب ، المعدلات والفوائد

2024 مؤلف: Howard Calhoun | [email protected]. آخر تعديل: 2023-12-17 10:18

النظام الضريبي هو مصدر مهم لأموال ميزانية الدولة ، والتي يتم من خلالها الدفع للعديد من المؤسسات والخدمات الاجتماعية. في عام 2018 ، حدثت تغييرات كبيرة في روسيا: ارتفع عدد من معدلات الضرائب ، وظهرت ضرائب جديدة أيضًا. يمكنك قراءة المزيد عن الزيادة الضريبية وكيف ستؤثر على رفاهية الناس العاديين في هذه المقالة.

زيادة الضرائب

في عام 2018 ، حدثت تغييرات خطيرة في روسيا. قبل أن يتاح للناس الوقت للتأقلم مع زيادة سن التقاعد ، ظهرت الأخبار بأنهم سوف يزيدون معدل عدد من الضرائب. تم تقديم مشروع القانون للنظر فيه في الربيع ، وفي الصيف تم اتخاذ قرار نهائي لزيادة الدخل للقيمة المضافة. ستؤثر التغييرات على الجميع ، بغض النظر عن الحالة والعمر. بعد كل شيء ، تؤثر الزيادة في ضريبة القيمة المضافة على جميع السلع والخدمات ، وكذلك المنتجات الغذائية المطلوبة بين جميع فئات المواطنين. للوهلة الأولى ، فإن الزيادة في الضرائب غير محسوسة تمامًا: في المتوسط ، همستزيد بنسبة 2-3٪ فقط. ستدخل جميع التغييرات حيز التنفيذ اعتبارًا من يناير 2019.

اختلفت آراء الخبراء والسياسيين في قضايا مناقشة الزيادات الضريبية. يعتقد البعض أن هذا إجراء سابق لأوانه لن يؤدي إلا إلى إبطاء نمو الاقتصاد. والبعض الآخر على يقين من أن هذا سيساعد في ضمان نمو رفاهية المتقاعدين وغيرهم من الشرائح الضعيفة من السكان. بعد زيادة معدل الضريبة ، يقع العبء بشكل أساسي على الشركات الصغيرة والمتوسطة الحجم. نتيجة لذلك ، سيشعر الجميع بارتفاع أسعار السلع. فقط شركات التصنيع الكبيرة ستكون قادرة على احتواء ارتفاع الأسعار من خلال المبيعات.

ما هي الضرائب التي سيتم رفعها؟

في أي المجالات يتم التخطيط لزيادة معدل الضريبة؟ من المعروف على وجه اليقين أن الضرائب التالية سترتفع في عام 2019:

• سترتفع ضريبة القيمة المضافة من 18٪ إلى 20٪.
• المدفوعات الانتقائية لمجموعات معينة من السلع (السجائر والتبغ).
• سيصبح معدل ضريبة الدخل الشخصي تصاعديًا للأشخاص الذين يزيد دخلهم عن 3 ملايين روبل.
• ستزيد القاعدة الهامشية لأقساط التأمين بنسبة 10-15 بالمائة. زيادة ضرائب المعاشات تهدف إلى زيادة مبلغ المعاشات لكبار السن

على الرغم من حقيقة أنه تم بالفعل زيادة عدد قليل من الضرائب حتى الآن ، فقد بدأت بالفعل عملية إدخال الابتكارات الضريبية في روسيا. على الأرجح ، ستستغرق فترة إصلاح النظام الضريبي أكثر من عام ، لذلك لا يجب أن تأمل أن تنتهي التغييرات عند هذا الحد. وعد الرئيس الروسي في. لكن هناك بالفعل مناقشات ساخنة في الحكومةالزيادات ومعدلات الضرائب الأخرى. ما هي المشاريع المقبولة للنظر فيها

ضريبة الدخل

ضريبة الدخل الشخصي - تُعرف أيضًا باسم ضريبة الدخل - هي ضريبة إلزامية لجميع المقيمين في الاتحاد الروسي ، يتم دفعها من الأموال المستلمة. بالنسبة للجزء الأكبر من السكان ، تبلغ النسبة 13 ٪ ، وفقط لبعض فئات المواطنين ذوي الدخل المرتفع - 35 ٪. في مارس 2018 ، تم تقديم مشروع قانون بشأن زيادة ضريبة الدخل الشخصي من 13 إلى 15٪ إلى مجلس الدوما. وافق عليه معظم المسؤولين ، لكن لم يتم إجراء أي تغييرات بعد. تسببت الزيادة في معدل الضريبة في الكثير من السخط بين السكان. منذ أن تم تنفيذ إصلاح نظام التقاعد بالفعل في 2018 ، نشرت وزارة المالية خطابًا إلى المواطنين ، أوضحت فيه أن الضريبة لن تتغير هذا العام. بالرغم من العجز في ميزانية الاتحاد الروسي ، لا يوجد مخطط لزيادة معدل الضريبة في عامي 2019 و 2020.

زيادة ضريبة الدخل لا تجلب الضرر فقط ، ولكن أيضا جيدة. الخبراء واثقون من أن زيادة النسبة بنسبة 2٪ لن تلعب دورًا مهمًا في حياة الناس اليومية. وبفضل هذه الحملة ، سيظهر حوالي 600 مليار روبل في الميزانية ، والتي سيتم استخدامها لتلبية احتياجات السكان. في عام 2018 ، لم ينمو الاقتصاد ، وبدأت مصادر الاحتياطي لأموال الميزانية في النفاد ، لذلك من المرجح أن توافق الحكومة عاجلاً أم آجلاً على زيادة ضريبة الدخل الشخصي. لكن في السنوات القليلة القادمة لا داعي للقلق بشأن زيادة ضرائب الدخل

ضريبة القيمة المضافة

ضريبة القيمة المضافة هي ضريبة القيمة المضافة التي تساعد على جلب الكثير من الأموال إلى الميزانية. يتم فرض الضريبة على جميع السلع والمنتجات التي تُباع بسعر أعلى من تكلفتها. تعد زيادة الضريبة إلى 20 في المائة من أكبر أخبار عام 2018. قررت الحكومة رفع ضريبة القيمة المضافة من أجل القضاء على عجز الموازنة. وفي نفس الوقت ، فإن الزيادة في معدل الضريبة بنسبة 2٪ ستجلب 600 مليار روبل إضافية. لكن هل هذا الإجراء مبرر؟ بعد كل شيء ، ستؤثر الزيادة في ضريبة القيمة المضافة على تكلفة السلع والخدمات ، كما ستؤثر بشكل خطير على الشركات الصغيرة والمتوسطة الحجم. ما رأي الخبراء في هذا؟

ستؤدي زيادة ضرائب ضريبة القيمة المضافة إلى زيادة معدل التضخم. بالإضافة إلى ذلك ، سيضرب أكثر المناطق ضعفًا التي عانت بالفعل بعد العديد من الأزمات والعقوبات: الإنتاج عالي التقنية والهندسة الميكانيكية. سيؤثر هذا أيضًا على السكان ، وخاصة أولئك الذين يعيشون بالفعل تحت خط الفقر. ستؤدي زيادة الضريبة إلى 20٪ إلى رفع تكلفة جميع المواد الغذائية والسلع الأساسية تقريبًا. تخطط الحكومة لإدخال فئات تفضيلية للمنتجات التي لن يزيد معدل الضريبة عليها: هذه المنتجات الطبية ومنتجات الأطفال وبعض المنتجات الأخرى.

وفقًا للمسؤولين ، فإن زيادة ضريبة القيمة المضافة ضرورية لاحتياجات الحكومة وتحفيز النمو الاقتصادي. لكن زيادة معدل الضريبة لن يؤدي إلا إلى الحد من تطور النظام الاقتصادي ، وستتوقف معظم الشركات الصغيرة عن الوجود تمامًا. لذلك ، يشك الخبراء في هذه التغييرات ولا يؤمنون بالتأثير الإيجابي للإصلاح.

تغييرات في الضرائب الأخرى

على الرغم من أن الزيادة في ضريبة القيمة المضافة وضريبة الدخل الشخصي هي أكثر الموضوعات التي نوقشت في عام 2018عام ، فهذه ليست التغييرات الوحيدة التي حدثت في النظام الضريبي.

اعتبارًا من عام 2018 ، سيتم إجراء تغييرات على ضريبة النقل. سيُسمح للمواطنين بعدم الدفع لفترة أطول: من الآن فصاعدًا ، سيتم تحويل المواعيد النهائية إلى ديسمبر ، مما سيسمح لهم بتجميع المبلغ المطلوب.

سيتم احتساب ضريبة الأملاك على أساس القيمة المساحية للعنصر. وهكذا ، حتى لو اشتريت أرضًا بقيمة 200 ألف ، وفي غضون سنوات قليلة كانت قيمتها بالفعل 500 ألف ، فسيتم احتساب الضريبة لك في آخر خانة.

في عام 2018 ، سيتم إلغاء الإعفاء العقاري الذي يعفى من دفع الضرائب في حالة انتهاء فترة التقادم. كانت هذه أخبارًا حزينة لكثير من الملاك ، لأنهم الآن سيضطرون إلى دفع 13٪ من تكلفة السكن لخزينة الدولة على أي حال.

في عام 2018 ، تم إدخال رسوم المنتجع ، والتي يتم فرضها عند دخول بعض مناطق روسيا. أثرت التغييرات على مناطق ألتاي وكراسنودار وستافروبول وجمهورية القرم. لن تؤثر التغييرات على الفئات المميزة من السكان.

يُطلب من جميع الكيانات القانونية ورجال الأعمال الأفراد التبديل إلى سجلات النقد عبر الإنترنت ، مما سيساعد الدولة على تتبع المدفوعات والاحتفاظ بسجلات دقيقة للدخل. الآن يجب أن يكون لدى أي متاجر ومنافذ بيع بالتجزئة إمكانية الدفع عبر الإنترنت.

زيادة رسوم التداول. في 2018 ، المعدل الجديد هو 1،285.

في حقل النفط ، سيتم فرض ضريبة على الدخل الإضافي في عام 2019. الهدف الأساسي من هذه الضريبة هو تحفيز تطوير وإنتاج النفط في الحقول الناضجة.

دوما الدولة قيد المناقشةمشروع قانون لفرض ضريبة على المواطنين العاملين لحسابهم الخاص. إذا تم تمريرها ، ستؤثر التغييرات على 22 فئة من المواطنين ، بما في ذلك السباكين والمعلمين ومصففي الشعر والمصورين والعاملين لحسابهم الخاص.

لماذا نزيد الضرائب

في مايو 2018 أصدر رئيس الجمهورية قرارا بتحديد هدف للسنوات القادمة. ويشمل التنمية الاجتماعية والاقتصادية للبلد ، فضلا عن تحسين رفاهية المواطنين. وكجزء من تنفيذ هذه القوانين ، تم تحديد إصلاحات معاشات التقاعد والضرائب ، والتي من شأنها أن تسهم في التنفيذ السريع للأهداف. وقد حسب الخبراء أنه من المخطط إنفاق حوالي ثمانية تريليونات روبل لتنفيذ المرسوم. في الوقت الحالي ، لا يوجد مثل هذا المال في الخزانة ، ولهذا كان من الضروري اللجوء إلى مثل هذا الإجراء مثل زيادة الضرائب في روسيا. سيتم استلام جزء من الأموال اللازمة عن طريق رفع سن التقاعد ، والباقي عن طريق زيادة ضريبة القيمة المضافة.

روسيا لديها حاليًا واحدة من أقل ضرائب القيمة المضافة. في أوروبا ، المعيار هو 20-23٪ من قيمة البضاعة. أعلى المعدلات في فنلندا والنرويج ، بينما أدنى المعدلات في سنغافورة وتايلاند.

كيف سيؤثر ذلك على المحفظة

معدل ضريبة القيمة المضافة ثابت منذ يناير 2014. عندما يتم رفع الضريبة ، من غير المرجح أن يعمل المنتجون على حسابهم. مع وجود درجة عالية من الاحتمالية ، فإنها ستدرج مبلغ ضريبة القيمة المضافة في التكلفة النهائية للسلع ، وسيقع العبء الضريبي بالكامل على عاتق المستهلكين. من ناحية أخرى ، يمكن أن يؤدي رفع الضرائب إلى جلب أموال جديدة إلى الميزانية. منمن ناحية أخرى ، يشك الكثيرون فيما إذا كانت هذه الأموال ستستخدم لصالح السكان. بالإضافة إلى ذلك ، فإن القوة الشرائية للروس في حدودها. دفع التضخم المرتفع وسلسلة الأزمات التي لا نهاية لها الناس إلى إنفاق أموالهم بشكل اقتصادي للغاية. بعد زيادة ضريبة القيمة المضافة ، سيبدأ الناس في ادخار المزيد ، مما سيؤدي في النهاية إلى انخفاض الاستهلاك. لن تتم المطالبة بالعديد من فروع الإنتاج وسيتم تخفيضها ، ونتيجة لذلك ، سيبطئ الاقتصاد نموه. نتيجة لذلك ، ستستمر ميزانية الدولة في الانكماش.

يعتقد خبراء البنوك أن الزيادة في ضريبة القيمة المضافة ، وكذلك ضريبة الدخل في المستقبل ، لن تجلب أي شيء جيد ، باستثناء الفوائد اللحظية. في المستقبل ، سيخضع الاقتصاد الروسي لديناميكيات سلبية ، ولن تتمكن الشرائح الضعيفة من السكان من شراء حتى المنتجات الأساسية.

إيجابيات وسلبيات

في 2018 ، كان هناك العديد من الموضوعات للنقاش: كأس العالم ، زيادة ضريبة القيمة المضافة ، ارتفاع أسعار البنزين ، زيادة سن التقاعد. لا تسمح العديد من التغييرات بأن تهدأ الخلافات حتى الآن. ويرى بعض الخبراء أن الإصلاحات كانت ضرورية ، وبدونها فإن مواصلة تطوير البلاد أمر مستحيل. يجادل آخرون بأن جذب تريليونات الروبل لن يغير مستوى معيشة الروس بأي شكل من الأشكال ، لكن يمكنهم خفضها. من على حق؟

بعض الروس ليسوا ضد زيادة الضرائب. بعد كل شيء ، في المستقبل ، يمكن أن يوفر لهم هذا شيخوخة مريحة ونوعية حياة أفضل. المشكلة هي أن النظام الضريبي في روسيا ليس كذلكشفافة ، ولا يستطيع السكان رؤية ما يحتاج إلى استخدام أموال الميزانية. في غضون ذلك ، ارتفع معدل ضريبة القيمة المضافة. من المرجح أن ترتفع ضريبة الدخل في السنوات الخمس المقبلة. كما زادت الضرائب على رسوم الوقود زيادة كبيرة خلال عام 2018 ، مما ساهم في نهاية المطاف في زيادة أسعار البنزين. يخشى الخبراء أنه بحلول نهاية العام سيتجاوز سعر اللتر 50 روبل. تؤدي الزيادة في تكلفة الوقود ، إلى جانب الزيادة في معدل ضريبة القيمة المضافة ، إلى زيادة التكلفة النهائية للسلع. سيحاول المصنعون تعويض تكاليف النقل اللوجستي ، مما سيؤدي إلى ارتفاع أسعار المنتج النهائي.

السؤال هو ، هل ستذهب الأموال التي يتم تلقيها بالفعل لصالح السكان؟ الروس أنفسهم متشككون إلى حد ما في هذه القضية. تظهر تجربة السنوات القليلة الماضية بوضوح أن رفع الضرائب وإدخال ضرائب جديدة لا يحفز الاقتصاد والقوة الشرائية فحسب ، بل يساهم أيضًا في تدهور الوضع الحالي. على مدى السنوات القليلة الماضية ، تم إغلاق أكثر من نصف مليون مؤسسة صغيرة في روسيا ، مما يدل بوضوح على "فعالية" مثل هذا البرنامج.

رأي الخبراء

على الرغم من عدم الرضا بين الناس ، يقوم مسؤولو مجلس الدوما بتقييم التغييرات القادمة بشكل إيجابي في الغالب. يذكر أندريه ماكاروف أن الأموال المتلقاة ضرورية لميزانية الدولة وستخصص لتطوير الرعاية الصحية والبنية التحتية والمجالات الاجتماعية. ردًا على أسئلة حول زيادة رسوم النقل ، أشار المسؤولون إلى أن تقلبات الأسعار لن تكون كبيرة. ماذا او ماأما ضريبة القيمة المضافة وأثرها على الصناعة ، فبحسب رئيس وزارة الصناعة والتجارة ، لن يكون هناك أي تأثير سلبي هنا أيضًا. يتحدث العديد من الخبراء عن ارتفاع التضخم ، لكن أندريه ماكاروف يعد بأن هذه ظاهرة مؤقتة ، وسيستقر الوضع قريبًا. تتوقع الحكومة زيادة في عدد الاستثمارات وانخفاض في البطالة. بشكل عام ، يتوقع موظفو مجلس الدوما تغييرات إيجابية فقط من شأنها تحسين رفاهية المواطنين.

النتائج

دفع الضرائب إلزامي لجميع البلدان المتقدمة. على حساب أموال الميزانية ، توفر الحكومة الرعاية الطبية للسكان والتعليم وإنشاء مرافق بنية تحتية جديدة. تؤخذ الأموال من الميزانية الفيدرالية لدفع المعاشات والمزايا للفئات الضعيفة من السكان. أدى انخفاض النمو الاقتصادي في روسيا إلى الحاجة إلى تغييرات كبيرة في العديد من الهياكل ، بما في ذلك الهيكل الضريبي. في عام 2018 ، تم إجراء تغييرات على عدد من الضرائب: الممتلكات والأراضي والنقل والمنتجع. اعتبارًا من يناير 2019 ، سيتم زيادة معدل ضريبة القيمة المضافة من 18٪ إلى 20٪ ، وهناك بالفعل خلافات في مجلس الدوما حول زيادة ضريبة الدخل في روسيا. يختلف الخبراء حول ما إذا كانت هذه التغييرات ستكون إيجابية. سيخبرنا الوقت عن مدى استدامة الأعمال التجارية الصغيرة ، وما إذا كان العديد من دافعي الضرائب سيرغبون في "العمل تحت الأرض" بسبب العبء الثقيل. حتى الآن ، يجب أن يتوقع الروس زيادة فقط في أسعار السلع الأساسية بدءًا من يناير 2019. في الوقت نفسه ، لن تؤثر التغييرات على الفئات الحيوية:الأدوية ومنتجات الأطفال وبعض المنتجات