نظريات الائتمان: تصنيف النظريات والخصائص والوصف وتاريخ التنمية والوظائف

2024 مؤلف: Howard Calhoun | [email protected]. آخر تعديل: 2023-12-17 10:18

خلال تاريخ الإقراض الطويل ، أنشأت البنوك أنظمة مختلفة لتجميع القروض بناءً على معايير معينة من أجل تحسين كفاءة إدارة الائتمان. وبناءً عليه يمكن للعميل الحصول على قرض بأشكال مختلفة حسب الحالة والشروط.

تطور نظريات الائتمان

المبرر النظري لفروع القروض في مجالين رئيسيين. يتم تمثيل هذا التصنيف من خلال النظريات الطبيعية وتكوين رأس المال.

النظرية الطبيعية

بداية النظرية الطبيعية للائتمان وضعها أ. سميث ودي. ريكاردو ، اللذين اعتبرا القروض أحد أشكال دوران رأس المال المنتج. الجوانب الرئيسية لهذه النظرية تشمل النقاط التالية:

• السلع المادية هي موضوع القرض.
• رأس مال القرض محدد برأس المال المنتج
• البنوك تعمل كوسيط في حركة رأس المال ، ويتم تعيين دور سلبي للائتمان ،توفير دوران رأس المال المنتج
• الائتمان كوحدة مالية مستقلة لا يولد قيمة حقيقية.
• الاحتياجات الناشئة عن عملية دوران رأس المال تحد من نطاق تطوير الائتمان.
• الربح الناتج عن معدل دوران رأس المال المنتج هو مصدر فائدة القرض - الدخل من رأس المال المستثمر.

نظرية تكوين رأس المال

في منتصف القرن التاسع عشر ، اتخذت نظرية الائتمان الإبداعية الرأسمالية المكانة الرائدة في الاقتصاد ، والتي تتميز بالأفكار التالية:

• عملية الاستنساخ لا تؤثر على الائتمان.
• العامل الرئيسي في تطوير الاقتصاد هو الائتمان.
• البنوك هي هياكل تشارك في "إنتاج" القروض.
• الائتمان هو رأس مال منتج لأنه يعمل كمصدر للربح.

تم صياغة أفكار نظرية الائتمان هذه من قبل الممول والاقتصادي الاسكتلندي جيه لو والخبير الاقتصادي الإنجليزي جي ماكليود. واصل المصرفي الألماني أ. جان ، والاقتصاديان الإنجليز ج إم كينز و آر. هاوتري ، والاقتصادي الأمريكي إي هانسن في بداية القرن العشرين ، تطوير نظرية الائتمان المبدع لرأس المال في أعمالهم. أدخل العلماء الأحكام التالية في منهجية هذه النظرية:

• الدور الريادي في الاقتصاد يعود للبنوك
• العمليات النشطة هي أساس العمل المصرفي
• الائتمان هو مصدر رأس مال البنك لأنه ينشئ الودائع.
• الائتمان هو عامل النمو الاقتصاديوتوسيع الإنتاج ، فهو مصدر لرأس المال.

رأس المال النقدي ، الذي يتم تحريره في عملية دوران رأس المال التجاري والصناعي ، والمدخرات المالية ، التي تشكلت في عملية حركة أموال السكان ، معًا تشكل رأس مال قروض. الإقراض ممكن فقط على أساس الموارد المدرجة. يمكن أن يصبح الائتمان عاملاً تضخميًا يحد من النمو الاقتصادي.

حدود الائتمان

في الاقتصاد ، حجم المعاملات الائتمانية محدود. وفقًا للنظرية العامة للمال والائتمان ، يتم تمييز حدود الائتمان المصرفي والتجاري.

حدود الائتمان التجاري

ما الذي يحدد حدود القرض التجاري؟ يرجع هذا المؤشر إلى مظهر من مظاهر المعايير التالية:

• الغرض من استخدام القرض هو خدمة تداول وإنتاج السلع والمنتجات ، أي لتلبية الحاجة إلى رأس المال العامل.
• اتجاه الاستخدام - تتميز أطراف هذا القرض بعلاقات اقتصادية.
• حد المدة للقرض التجاري الذي يناسب دورة الإنتاج العادية.
• إمكانية توسيع القرض على أساس تداول الكمبيالات لا تلغي القيود على المبلغ

حدود الائتمان المصرفي

وفقًا لنظرية التمويل والائتمان ، يتم تحديد حدود القرض المصرفي وفقًا للمعايير التالية:

• تعتمد قاعدة الموارد لكل قرض على الخصوم ، والتي منهايعتمد على الحد الأقصى لمبلغ القرض
• يجب أن تمتثل محفظة قروض المؤسسة المصرفية لمبادئ السيولة ، مما يجعل من المستحيل إصدار قروض لفئات معينة من المقترضين. نظام اللوائح الاقتصادية هو المسؤول عن مثل هذا التنظيم.
• احتياجات العمل تحد من الحد الأقصى للحاجة للقروض.

تصنيف الاعتمادات البحثية للمدارس العلمية

العامل الأساسي في الدراسة المنهجية لنظريات الائتمان هو تصنيف المدارس العلمية التي لا ترتبط بنشاط تعليمي وتربوي محدد. هناك أربع مدارس علمية رئيسية ، مع مراعاة نموذج الائتمان - نموذج محدد لطرح المشكلات وحلولها التي تؤثر على الأهمية الاجتماعية والاقتصادية للائتمان:

1. عدمية. يفسد الائتمان النظام الاجتماعي والاقتصادي ، وله تأثير سلبي عليه
2. إنشاء رأس المال. للائتمان تأثير إيجابي على النظام الاجتماعي والاقتصادي ، مما يضمن نموًا اقتصاديًا غير محدود ومستمر.
3. طبيعي أو محايد. الائتمان محايد فيما يتعلق بالنظام ، لأنه يعيد توزيع الموارد الحالية.
4. الاستثمار والتمويل. وفقًا لهذه النظرية ، يعد الائتمان جزءًا لا يتجزأ من تكوين تدفق تمويل الاستثمار في النظام الاقتصادي.

النظريات الحديثة

في نظرية الائتمان قبل الأزمة الاقتصادية في 1929-1933سنة ، تم اعتبار التمثيلات التالية أهمها:

• التوسع الائتماني للنظام المصرفي. يتم تنفيذه عن طريق خفض تكلفة الائتمان ، وتبسيط شروطه ، ويثير ويسمح لك بدعم صعود الصناعة.
• مقدار المعروض النقدي في الدولة يحد من التوسع الائتماني للبنوك من حيث استبدال الأوراق النقدية بالذهب.

تتعارض ممارسة التطوير الدوري لاقتصاد السوق مع الأحكام المذكورة أعلاه ، لأنه في مراحل معينة من الدورة يكون للطبيعة التضخمية للإقراض غير المحدود تأثير سلبي على الأزمة ، مما يؤدي إلى تفاقمها.

تلعب أحكام النظرية الإبداعية الرأسمالية للائتمان في الظروف الحديثة دور الأساس المنهجي لمفاهيم التنظيم النقدي للاقتصاد - النقدية والكينزية الجديدة ، والتي تعني ضمناً التوسع في الائتمان والقيود الائتمانية باعتبارها مناهضة. - تدابير الأزمة. على أساس نظرية رأس المال الإبداعي ، تم تطوير مفهوم مضاعف الائتمان أو الودائع ، والذي يستخدم على نطاق واسع في السياسة المالية والائتمانية للبنوك المركزية. إن انعكاس الممارسة المصرفية الحقيقية وإمكانية تكوين سلسلة من الودائع على أساس مبلغ مماثل في سياق عملية ائتمانية هو نموذج الودائع المضاعفة.

يركز الاقتصاديون الغربيون في عملهم البحثي حاليًا ليس على خصائص العلاقات الائتمانية ، ولكن على ميزات أدائهم في الممارسة العملية ، على التوالي ، فإن أنشطتهم ذات طبيعة تطبيقية.

حتى التسعينيات من القرن العشرين فياعتمد الاقتصاد المحلي نظرية الائتمان الوحيدة لكارل ماركس ، بناءً على الأحكام التالية:

• يتكون رأس المال الحقيقي فقط في عملية الإنتاج ، ولكن لا يتم إنشاؤه عن طريق الائتمان.
• المدخرات النقدية للمواطنين والدولة ، بالإضافة إلى رأس المال النقدي المجاني والمعبأ مسبقًا كمصادر لرأس مال القروض.
• معدل نمو رأس المال الحقيقي أقل من معدل نمو رأس مال القروض. ويرجع ذلك إلى الزيادة في إيرادات الدولة والقطاع الخاص ، والتطور المستمر لنظام الائتمان وعوامل أخرى.
• في عملية الإقراض ، تقوم البنوك بتكوين رأس مال نقدي عن طريق إقراض العملاء عن طريق فتح الودائع دون جمع الأموال أولاً. هذا مطلوب لضمان دوران رأس المال التجاري والصناعي. متطلبات عملية استرداد رأس المال الحقيقي تحد من قدرة المؤسسات المصرفية على تكوين ودائع وتراكم رأس المال النقدي.

الدراسات المذكورة أعلاه في أعمال الاقتصاديين الغربيين والمحليين ، والتي تؤثر على نظرية الائتمان ، اليوم مطبقة بشكل أساسي في الطبيعة.