تنظيم الائتمان: المفهوم والأنواع والأنشطة والتراخيص

2024 مؤلف: Howard Calhoun | [email protected]. آخر تعديل: 2023-12-17 10:18

شركة اقتصادية مرخص لها بتنفيذ قائمة معينة من العمليات المصرفية ، وهي مؤسسة ائتمانية. هناك عدة أنواع من الشركات من هذا النوع. لقد تم منحهم مجموعة من الصلاحيات التي يسمح بها الترخيص. أصبح الكثير منا ، بطريقة أو بأخرى ، عملاء لمؤسسة ائتمانية. في الوقت نفسه ، ليس من الضروري العمل كمقترض ، فمجموعة الخدمات تتضمن المشاركة كمساهم أو مستثمر أو مساهم. في هذه المقالة ، يمكنك العثور على جميع المعلومات المتعلقة بأنواع مؤسسات الائتمان الموجودة ، والدور الذي تلعبه ، وما يجب القيام به لفتح هذا النوع من الشركات.

كيف تبدأ عملية الإنشاء

مفهوم وأنواع مؤسسات الائتمان مترابطة. الغرض من الشركة يعني توفير الخدمات المصرفية من قبل كيان قانوني على أساس الترخيص والإذن لممارسة أنشطتها في شكل شركات مساهمة ، وكذلك مع محدودة وإضافيةالمسئولية. الغرض الرئيسي من فتح مثل هذه المنظمة هو توليد الدخل (الربح). من المتطلبات الأساسية لإنشاء مؤسسة ائتمانية وجود:

• الشعار الأصلي والاسم.
• موقع محدد.
• أختام المنظمة
• الميثاق ورأس المال
• الأسماء بلغة أجنبية.

يجب ألا يشتمل محتوى الاسم على كلمات مثل مؤسسة الائتمان والبنك ، ولا يجوز استخدام أسماء الجهات الحكومية والبلدان (بشكل مختصر).

ما هي أنواع هذه المنظمات الموجودة

مفهوم مؤسسة الائتمان ثابت بشكل واضح على المستوى التشريعي. لا يوجد سوى ثلاثة أنواع وأشكال للتنظيم:

1. مؤسسة ائتمانية غير مصرفية. يحق له القيام فقط بعدد من الوظائف المتأصلة في البنك ، وأداء عدد محدود من العمليات المصرفية. من المعتاد التمييز بين ثلاثة أشكال - الدفع والتسوية وائتمان الودائع. العمل مع الكيانات القانونية.
2. بنك. يتمتع بأكبر الصلاحيات ، ويقدم مجموعة كاملة من الخدمات المصرفية. وتشمل هذه: العمل مع حسابات الكيانات القانونية والأفراد (فتح ، صيانة) ، وجذب الأموال إلى الودائع.
3. بنك أجنبي. لديه تسجيل على أراضي دولة أجنبية.

تُفهم العمليات المصرفية بشكل عام على أنها جذب الأموال وتوظيفها لغرض تحقيق الربح. يصبح هذا جذابًا ليس فقط بسببالفائدة ، ولكن أيضًا توفير ضمانات لسلامة وسداد الأموال من قبل مؤسسة ائتمانية.

أحد أشكال مؤسسات الائتمان هو شركات الإقراض الأصغر أو التمويل الأصغر (قروض مؤسسات التمويل الأصغر). تختلف في القدرة على تنفيذ مجموعة أصغر من العمليات المصرفية. كقاعدة عامة ، هذا هو الإقراض لمبالغ صغيرة ، وتلقي الأموال من السكان لوضعها في وديعة. في الوقت الحالي ، هناك قيود معينة على وجود الاختصار MFO في الاسم. عادة لا تتجاوز القروض التي تصدرها الشركة مليون روبل. يُسمح باختصار الأسماء إلى MCC - منظمة الائتمان الأصغر أو التمويل الأصغر.

كيفية التنظيم

لفتح مثل هذا الهيكل ، لا يكفي أن تعرف فقط ما هو المقصود بمفهوم وأنواع مؤسسة الائتمان. السؤال الرئيسي: كيف وأين نبدأ؟ تؤخذ النقاط التالية كأساس:

• العملية الأولية التي يتم فيها الاتفاق على اسم المنظمة مع البنك المركزي للاتحاد الروسي ، توقيع المستندات التأسيسية
• عملية توقيع عقد التأسيس. نفذت بما يتفق بدقة مع قانون "المصرفية".
• التسجيل مع الجهات الحكومية. تقوم مؤسسة الدولة المخولة بتنفيذ مثل هذه الوظيفة بإدخال قيد في سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية. هذا الإجراء يخضع لدفع رسوم الدولة
• التسجيل والحصول على الترخيص الذي يعطي الحق في القيام بالعمليات المصرفية. أنه يحتوي على معلومات بخصوصالعملة التي ستجري بها مؤسسة الائتمان التسويات ، بالإضافة إلى قائمة العمليات التي يتم إجراؤها. هذا الترخيص ليس له حدود زمنية.

قائمة بالمستندات وأسباب رفض التسجيل

بعد اتخاذ القرار بشأن أنواع المؤسسات الائتمانية ، يصبح مفهوم الحاجة إلى جمع الحزمة المناسبة من المستندات أحد الأنشطة المهمة. لجعل عملية التسجيل تتم بسرعة ، يجب أن تستعد لها:

• ضع خطة عمل واملأ طلبًا ، والذي سيتم تقديمه لاحقًا إلى البنك المركزي.
• دفع رسوم الدولة.
• إعداد والتصديق على الميثاق مع رئيس المنظمة ، ومعلومات حول كبير المحاسبين وتحديد الشخص الذي سيتولى منصب المدير التنفيذي.
• يجب على الأشخاص الذين يعملون كمؤسسين تقديم معلومات الدخل للعام الماضي في شكل إقرار.

بعد دفع رأس المال المصرح به بالكامل ، من الضروري الحصول على ترخيص ، على أساسه سيتم تنفيذ أنشطة المؤسسة الائتمانية. لا يمكن أن تتجاوز المدة المحددة لتنفيذ هذه الإجراءات شهرًا واحدًا من تاريخ استلام القرار الإيجابي من البنك المركزي.

في حالة استلام قرار سلبي ، يجوز للمؤسسة الائتمانية الطعن فيه أمام محكمة التحكيم. قد تكون الأسباب التي تكون بمثابة رفض كالتالي:

• إدانة بارتكاب جرائم اقتصادية من قبل المؤسس أو المديرالمنظمات.
• نقص التعليم أو المؤهلات ذات الصلة لرئيس المحاسبين أو المرشح لمنصب رئيس
• تحتوي المستندات المقدمة على معلومات غير صحيحة.
• وضع مالي غير مرض ، وجود مدفوعات متأخرة على التزامات القروض من الرأس.

أشكال مجمعة

لغرض التعاون والتنمية ، يمكن دمج المنظمات المالية والائتمانية في الأشكال التنظيمية والقانونية التالية:

• مجموعات. على أساس الاتفاقية المبرمة ، يمكنهم القيام بأنشطة مشتركة من خلال تقديم الخدمات المصرفية.
• الجمعيات والنقابات ليس لها الحق في تشكيل لغرض إدرار الدخل. مهمتهم الرئيسية هي حماية المصالح ، والوفاء بالمهام المشتركة لتحسين الأنشطة المشتركة.
• عقد - جمعية يؤثر فيها القادة بشكل مباشر أو غير مباشر على عمل أفراد المجتمع وسياساته.

إرشادات

يعتمد نشاط المؤسسات الائتمانية على عدد من المبادئ التي تحدد تطورها الإضافي:

• أداء وظائفها بما يتفق بدقة مع القانون الروسي.
• معاملات مالية بدون عوائق ، والتي تعني مساحة اقتصادية واحدة في جميع أنحاء الاتحاد الروسي.
• الحرية الاقتصادية
• وفاء موظفي مؤسسة ائتمانية بواجباتهم بضمير حي.
• المنافسة غير العادلة ، وجودتواطؤ بين عدة منظمات متشابهة
• تنظيم نظام يحمي المعلومات والمعلومات السرية.
• بغض النظر عن الشكل التنظيمي والقانوني ، يجب على الدولة ضمان درجة موحدة من حماية حقوق ومصالح مؤسسة الائتمان.

المشورة المؤهلة بخصوص الخدمات المصرفية المقدمة هي أولوية من حيث المعاملات.

الحقوق والوظائف

الحق والوظائف الرئيسية المنوطة بمؤسسات الائتمان المصرفي هي تنفيذ المعاملات المالية ، وهو أمر ممكن مع الترخيص المناسب. من أجل تحقيق وفاء المقترضين بالتزاماتهم المتعلقة بالقروض ، يحق للمنظمة اتخاذ التدابير المناسبة ضمن الصلاحيات الممنوحة بموجب القانون.

أحد الحقوق الرئيسية التي تؤثر على ربحية المنظمة هو القدرة على بيع أوراقها المالية في الأسواق المالية. هذا يسمح لك بزيادة صندوق الاحتياطي ، والذي بدوره له تأثير إيجابي على الأرباح. وتجدر الإشارة أيضًا بشكل منفصل إلى أن المؤسسات الائتمانية تخضع للعديد من فروع القانون: الدستورية والمدنية والمصرفية.

بلا شك ، بالنسبة لمؤسسة ائتمانية غير مصرفية ، مصممة كشركة ائتمان صغير ، فإن المصادر المتاحة لتحقيق الربح هي أسعار الفائدة المرتفعة على القروض والقروض التي تقدمها. على عكس البنك ، فإن مبلغ القرض وشروطه أقل بكثير ، ولكن يجب أن يكون مفهوماً أن الدفعة الزائدة يمكن أن تكون أعلى بعدة مرات من المبلغ المقدم. حيثهذا النوع من المنظمات غير قادر على تقديم ضمانات لسلامة الأموال (الودائع غير مؤمنة) ، يتحمل المودع المسؤولية عن مخاطر عدم إرجاع الوديعة.

وتجدر الإشارة أيضًا إلى أنه نظرًا لأن مؤسسات الائتمان الأصغر تقدم غالبًا مبالغ كقرض ، وقرض لا يزيد عن 50 ألف روبل ، فلا يمكن تقليص حزمة المستندات إلا لحاجة المقترض إلى توفير جواز سفر. هذا الحق مكرس على المستوى التشريعي.

إجراء الترخيص

الوثيقة الرئيسية التي تعطي الحق في القيام بأنشطتها لمؤسسة ائتمانية تجارية هي رخصة. بدون وجوده ، يحق للبنك المركزي الروسي التقدم إلى محكمة التحكيم التابعة للاتحاد الروسي بمطالبة بتصفية هذا الكيان القانوني. في إطار الترخيص الصادر ، يتم إجراء العمليات باستخدام المعادن الثمينة والعملات الأجنبية. لكي يكون النشاط قانونيًا ، من الضروري جمع حزمة من المستندات من أجل الحصول على الترخيص المناسب:

• ميثاق المنظمة و إذا لزم الأمر عقد التأسيس
• تطبيق يحتوي على طلب ترخيص يسمح بالعمليات المصرفية وتسجيل الدولة.
• محضر اجتماع المؤسسين والتي تحتوي على معلومات بخصوص المرشح المختار لمنصب رئيس المحاسبين والمدير التنفيذي.
• وثيقة تؤكد دفع واجب الدولة.

تتضمن حزمة المستندات أيضًا ملفات تعريف كبير المحاسبين والهيئة التنفيذية للهيئة التنفيذية ، التي تعكس فيها معلومات حول توافر التعليم المناسب ، أو غياب السجل الجنائي أو وجوده. التقديم الإلزامي لإقرارات ضريبة الدخل ونسخ من المستندات الخاصة بالتسجيل الحكومي لمؤسسي الكيانات القانونية.

لا يمكن أن تتجاوز المدة القصوى التي يتم خلالها اتخاذ قرار إصدار ترخيص مصرفي أكثر من ستة أشهر. بعد الحصول على قرار إيجابي بإصدار ترخيص وتسجيل مؤسسة ائتمانية لدى هيئات الدولة ، يلزم دفع 100٪ من رأس المال المصرح به خلال ثلاثة أيام. إذا لم يحدث هذا ، فسيتم إبطال القرار.

إجراءات وأسباب إجراءات الإفلاس والتصفية

قد تؤدي أي أزمة إلى إفلاس مؤسسة مالية وائتمانية. غالبًا ما توجد هذه الظاهرة بين الهياكل الصغيرة التي لا تتمتع بمكانة قوية في القطاع المالي. يُفهم الإفلاس عمومًا على أنه عدم قدرة الكيان القانوني على تحمل مسؤولية المدفوعات والتزامات الديون. يمكن للمنظمة نفسها أو محكمة التحكيم الإعلان عن هذا الوضع المالي.

على المستوى التشريعي ، يشترط أن حقوق مؤسسة الائتمان لا تشمل الإفصاح المستقل عن وضعها كمفلس. مطلوب منهم تقديم طلب مناسب للسلطة القضائية التي تتخذ القرار.

يمكن تصفية مؤسسة ائتمانية في حالة الوفاء الكامل بالتزاماتها وغياب الديون.تم تأكيد هذه الحقيقة خلال تدقيق الضرائب المحاسبية. عندها فقط يمكن تقديم المستندات إلى المحكمة لاتخاذ القرار المناسب. إذا كانت إيجابية ، وتم الاعتراف بالمؤسسة الائتمانية على أنها خاضعة للتصفية ، تتوقف المؤسسة عن أداء وظائفها بالكامل. سيكون من المستحيل نقل الصلاحيات إلى أطراف ثالثة.

أسباب التصفية:

• انتهاء الرخصة او غيابها نشاط المنظمة المخالف لمضمون الميثاق
• انتهاء الفترة التي تم من أجلها إنشاء المؤسسة ، والتي قرر الكيان القانوني بموجبها تصفية المنظمة ، وكذلك في حالة اكتمال مهامها بالكامل ، ولا جدوى من ذلك تعمل في المستقبل.
• انتهاك من قبل أنشطة الهيئة لحقوق الغير ، لاستعادتها كان عليهم التقدم إلى الجهات القضائية.

ما هي علامات الإفلاس

من الممكن تحديد أن مؤسسة ائتمانية في روسيا تخضع لإجراءات الإفلاس وفقًا للمعايير التالية:

• إلغاء ترخيص يمنح الحق في ممارسة أنشطة معينة.
• القيمة الإجمالية للممتلكات تحت تصرف مؤسسة الائتمان أقل من مبلغ الالتزامات التي تكون مسؤولة عنها.
• عدم القدرة على دفع الضرائب والتزامات الديون.
• التوقف من حيث أداء الوظائف المخصصة يتجاوز فترة أكثر منشهر واحد
• إجمالي الدين أعلى ألف مرة (على الأقل) من الحد الأدنى للأجور المحدد في المنطقة.

من أجل منع الإفلاس ، يتم اتخاذ تدابير وقائية لتحديد العوامل التي تسهم في ذلك. وتشمل هذه مراقبة وتحليل الأنشطة المالية والاقتصادية. كما يتم إجراء تقييم منتظم للوضع الاقتصادي في المنظمة. في عدد من الحالات ، من الممكن إنقاذ الموقف من الإفلاس وفقدان ترخيص مؤسسة الائتمان عن طريق إعادة التنظيم أو استخدام استراتيجيات إدارة مكافحة الأزمات.