ما هي المستندات المطلوبة للخصم الضريبي: قائمة بالأوراق للتسجيل

2024 مؤلف: Howard Calhoun | [email protected]. آخر تعديل: 2023-12-17 10:18

التقديم على التخفيضات الضريبية خدمة شائعة إلى حد ما. ولكن ما الذي يجب أن يكون جاهزا لتنفيذ المهمة؟ ومن هو المؤهل لتقديم عريضة نموذج ثابت؟ أدناه سننظر في المستندات اللازمة لخصم الضرائب ، وكذلك التعرف على القواعد الأساسية لحساب الأموال المقابلة للسكان. بدون هذا الأخير ، سيكون إعداد الأوراق عديم الفائدة. لذلك ، يجب إيلاء القواعد القانونية الاهتمام الواجب.

مميزة

ما هو الخصم الضريبي؟

هذا هو الاسم الذي يطلق على عملية استرداد جزء من نفقات خدمات معينة مقابل الضرائب المحولة على الدخل. إذا دفع الشخص ضريبة الدخل الشخصي ، فيحق له الحصول على خدمة ، على الرغم من أن هذا ليس هو الحال دائمًا.

في الواقع ، ستسدد الدولة مبلغًا معينًا من الأموال لمقدم الطلب مقابل نفقات محددة. لكن مع بعض القيود. سيتم مناقشتها لاحقا

أنواع المرتجعات

ما هي المستندات المطلوبة للخصم الضريبي؟ المشكلة الرئيسية هي عدم وجود إجابة واضحة على السؤال المطروح. كل هذا يتوقف على الوضع المحدد ونوع العائد

حتى الآنمن المعتاد تخصيص مثل هذه الخصومات:

• قياسي ("للأطفال") ؛
• اجتماعي (للعلاج / التعليم / المخدرات) ؛
• عقار (للرهن العقاري أو الشراء المنتظم للعقار) ؛
• محترف (صادر بشكل رئيسي من قبل رواد الأعمال الفرديين ، ولن نتعرف عليه).

وفقًا لذلك ، سندرس كل سيناريو. فقط مع الإعداد المناسب سيكون من الممكن استرداد جزء من تكاليف عمليات معينة بسرعة.

الشروط الأساسية

التفكير في المستندات للحصول على خصم ضريبي سيكون في متناول اليد في 2018؟ بادئ ذي بدء ، سيتعين عليك دراسة القواعد الأساسية لتقديم الطلبات الخاصة بالنماذج المحددة. بعد كل شيء ، لا يحق لجميع المواطنين تعويض النفقات المتكبدة.

اليوم هناك مثل هذه القواعد للحصول على الخصم:

1. يجب أن يكون المتقدم حاصل على الجنسية الروسية. لا يقدم قانون الدراسة للأجانب.
2. يجب على المواطن تحويل ضريبة الدخل الشخصي إلى سلطات الضرائب بمبلغ 13٪ لا أكثر ولا أقل. وفقًا لذلك ، لن يتمكن كل رائد أعمال من ممارسة حقه في استرداد الأموال.
3. يجب أن يكون لدى الشخص وظيفة رسمية. أو يحتاج إلى التسجيل كرائد أعمال فردي. لا يتم أخذ الدخل غير الرسمي في الاعتبار من قبل السلطات الضريبية.
4. يجب تسجيل المعاملة التي يدفع مقدم الطلب مقابلها بالشخص الذي يطلب السداد. تتم جميع المعاملات أيضًا نيابة عن الشخص المعني.

هام: في ظل معينالظروف ، يمكنك إعادة الأموال مقابل الخدمات المقدمة للزوج والأبناء والإخوة والأخوات.

الحدود والقيود

يجب إعداد مستندات الحصول على خصم ضريبي من نوع أو آخر فقط عندما يكون هناك حق للخدمة. يختفي بعد استنفاد الحدود الموضوعة لكل نوع من أنواع الإرجاع.

بموجب القوانين الحالية ، فإن الخصم هو 13٪ من المصاريف المتكبدة. في الوقت نفسه ، من المستحيل استرداد أكثر من ضرائب قام شخص بتحويلها في شكل ضريبة دخل شخصية في سنة معينة.

علاوة على ذلك ، لكل نوع من الخصم حدوده الخاصة. وهي:

• لشراء عقار - 260000 روبل ؛
• على رهن عقاري - 390000 روبل ؛
• استقطاعات اجتماعية - 120.000 روبل (وليس أكثر من 50000 روبل لتعليم كل طفل).

الخصم القياسي للطفل صادر عن صاحب العمل وهو ثابت. لن نتعرف على هذا السيناريو أيضًا.

هام: لا يمكنك إرجاع أكثر من 15600 روبل إجمالاً لأي خصم اجتماعي في السنة. لكن يمكن للمواطن المطالبة باسترداد الأموال على الفور لمدة 3 سنوات مرت على إتمام المعاملة.

القواعد المذكورة أعلاه لا تنطبق على العلاج المكلف. لذلك يمكنك إرجاع 13٪ بالضبط من المدفوعات

مكان التقديم

يهتم الكثيرون بالمكان الذي يتجهون إليه مع المستندات الخاصة بالخصم الضريبي. هذا سؤال بسيط جدا. لكن الجميع يقرر بنفسه ماذا يفعل

في روسيا ، يتم قبول طلبات النماذج المنشأة:

• ضريبةالجثث ؛
• MFC ؛
• خدمات النافذة الواحدة.

يمكن إصدار أنواع معينة من العوائد من قبل صاحب العمل. على سبيل المثال ، خصم معياري أو اجتماعي.

إجراء الإجراءات

من المهم ليس فقط فهم الجوانب القانونية للمسألة قيد الدراسة وقائمة المستندات المطلوبة للخصم الضريبي ، ولكن أيضًا فهم كيفية التصرف في هذه الحالة أو تلك.

لننظر في إجراء تقديم طلب إلى دائرة الضرائب الفيدرالية في الاتحاد الروسي. سيحتاج المواطن:

1. أنشئ حزمة من الأوراق المطلوبة لحالة معينة.
2. املأ طلبًا لاسترداد الأموال. يجب أن يتضمن الطلب تفاصيل حساب مستلم الأموال.
3. تقديم طلب إلى سلطة التسجيل.
4. انتظر الرد من دائرة الضرائب الفيدرالية. يصل عادة في غضون 1.5-2 أشهر.
5. تلقي الأموال إلى الحساب المحدد. تستغرق العملية 60 يومًا أخرى.

لا يوجد شيء صعب أو غير مفهوم في هذا. الشيء الرئيسي هو معرفة المستندات المطلوبة للحصول على خصم ضريبي من نوع أو آخر.

هام: إذا تم رفض الخدمة ، تشير خدمة الضرائب الفيدرالية إلى السبب في استجابتها. يُمنح الشخص شهرًا لتصحيح الموقف دون إعادة تقديم الطلب.

الحزمة الرئيسية

ما هي مستندات الخصم الضريبي التي يحتاج جميع المتقدمين المحتملين للتحضير لها؟ هذا ليس مثل هذا السؤال الصعب. خاصة إذا قسمته إلى عدة أجزاء

بادئ ذي بدء ، دعنا نتعرف على قائمة الأوراق المطلوبة تحت أي ظرف من الظروف. يتم تضمينه بغض النظر عن نوع الإرجاع.

سيُطلب من مقدم الطلب:

• شهادات الدخل (على سبيل المثال ، في شكل 2-ضريبة الدخل الشخصية) ؛
• إقرار ضريبي لفترة معينة ؛
• بطاقة الهوية
• بيان ؛
• شيكات وإيصالات تشير إلى حقيقة بعض المصاريف.

لكن هذا ليس كل شيء. ما هي المستندات التي قد تكون مطلوبة لخصم ضريبي حتى الآن؟ دعونا نتعامل مع هذه القضية أكثر!

هام: يجب إصدار جميع مستندات الدفع لمقدم الطلب. خلاف ذلك ، لن تتم معالجة الإرجاع.

شراء عقار

في البداية ، دعونا ندرس السيناريو الأكثر شيوعًا. نحن نتحدث عن إعادة مصاريف شراء العقارات. على وجه الخصوص ، العقارات.

لننظر في عملية تشكيل حزمة أوراق باستخدام مثال شراء شقة. في هذه الحالة ، يجب على مقدم الطلب:

• بيان USRN ؛
• اتفاقية شراء عقار ؛
• كشوفات وإيصالات استلام البائع المال مقابل العملية.

هذه المكونات تقدم تقاريرها إلى الأوراق المذكورة سابقًا. عليك أحيانًا أن تحاول جاهدًا لتحقيق حق العودة. خاصة عند طلب خدمات الزواج

لأفراد الأسرة

يمكن استكمال مستندات الخصم الضريبي للشقة. على سبيل المثال ، إذا كنا نتحدث عن استرداد الأموال من قبل أحد أفراد الأسرة. ثم من الأفضل التحضير للعملية بالكامل

الشيء هو أنه غالبًا ما يُطلب من المتقدمين من العائلة:

• شهادات زواج / طلاق
• اعتماد شهادات ؛
• شهادات ميلاد لجميع الأطفال (خاصة إذا كانوا يمتلكون الشقة التي يتم ردها).

في بعض الحالات ، تحتاج إلى استخراج مستخرج من الحساب الشخصي للشقة ومن BTI. كقاعدة عامة ، هذه الوثائق غير مطلوبة من المواطنين. لكنه سيكون مفيدًا عند شراء عقار.

الرهن العقاري والعودة

ما هي وثائق الخصم الضريبي عند شراء عقار على الرهن العقاري مفيدة؟ بدأ هذا السؤال يقلق العديد من العائلات الحديثة.

حتى الآن ، تسأل دائرة الضرائب الفيدرالية عند إرجاع القرض الرئيسي:

• اتفاقية الرهن
• جدول الدفع ؛
• إيصالات دفع الفواتير المستحقة ؛
• شهادة ملكية الشقة

هذا كل شيء. من المستحسن إرفاق المراجع المدرجة بالأصل. كما أن نسخًا منها لن تكون زائدة عن الحاجة. ليست هناك حاجة للمصادقة على الوثائق.

مصلحة الرهن العقاري

ما هي المستندات للتحضير لخصم ضريبي إذا كنت تريد إعادة الأموال لفائدة الرهن العقاري؟ في هذه الحالة ، لن تكون حزمة الأوراق كبيرة جدًا. يشبه بيانات إعادة الأموال بموجب اتفاقية الرهن العقاري الرئيسية.

بالإضافة إلى ذلك ، سيحتاج المتقدمون إلى إحضار:

• شيكات الفائدة ؛
• جدول سداد القرض.

لا حاجة لشيء آخر. في الواقع ، كل شيء أبسط بكثير مما يبدو. وإذا استعد المواطن مسبقًا للعملية ، فسيكون قادرًا على طلب المال دون الكثير من المتاعب.

علاج خاص

الآنالنظر في العوائد الاجتماعية. على سبيل المثال ، للعلاج. هذا سيناريو شائع إلى حد ما. خاصة عندما يتعلق الأمر بالولادة مدفوعة الأجر أو علاج الأسنان.

في روسيا الحديثة ، يتم تخصيص هذه المستندات الضرورية لخصم ضريبي لعلاجهم (أو شراء الأدوية):

• عقد مع مؤسسة طبية
• مستندات الدفع ؛
• تقرير طبي بوصفة دواء
• رخصة منشأة طبية ؛
• رخصة طبيب (في بعض الحالات).

لإعداد الوثائق الأساسية لإعادة الأموال مقابل الخدمات المقدمة ، يجب على المواطن التواصل مع سجل المستشفى المختار. سوف يشكلون بسرعة حزمة من المراجع المدرجة. الشيء الرئيسي هو أن تأخذ معك إيصالات تؤكد النفقات.

علاج الطفل

الخيار التالي هو التقدم بطلب للحصول على خصم رعاية الطفل. عادة يعني القصر والمعاقين.

في ظل هذه الظروف ، تحتاج أيضًا إلى الحصول على شهادة ميلاد أو اعتماد من مصلحة الضرائب الفيدرالية. بالإضافة إلى ذلك ، سيتعين عليك إثبات أن مقدم الطلب هو الذي دفع مقابل الخدمات الطبية. هذا من السهل القيام به.

كما هو الحال في جميع الحالات المذكورة أعلاه ، تحتاج إلى إرفاق هذه المستندات الخاصة بالخصم الضريبي بمجموعة الأوراق الرئيسية. يمكنك تقديم طلب للنظر وانتظار الرد من السلطات الضريبية.

دراسة خاصة

سيناريو آخر هو مناشدة دائرة الضرائب الفيدرالية لتلقي أموال مقابل الرسوم الدراسية. على سبيل المثال ، أخ أو أختطفلك أو نفسك. ممارسة اليمين أسهل بكثير مما تبدو.

دعونا ندرس شهادات إضافية لتعويض نفقات دراستنا. وهي تشمل:

• شهادة طالب ؛
• اتفاق مع مؤسسة تعليمية ؛
• ترخيص منظمة
• اعتماد التخصص / مجال الدراسة المختار.

يجب تقديم آخر ورقتين كنسخ مصدقة من قبل كاتب عدل. يمكنك أخذهم في قسم المحاسبة في مؤسسة تعليمية.

هام: يحق للشخص الحصول على خصم من الرسوم الدراسية "لنفسه" بغض النظر عن شكل الدراسة. يمكنك ايضا ارجاع مصاريف بطاقة "الاسترجاع"

تعليم الأقارب

الأصعب هو الوضع الذي يوجد فيه عودة للمال من أجل دراسة الأقارب. على سبيل المثال ، أخت أو طفلها. في الحالة الأولى ، سيكون عليك المحاولة بجد.

الشيء الذي يحتاج المواطن إلى إيجاده وإعداده:

• عبارات تؤكد القرابة مع الطالب ؛
• اتفاقية لتقديم الخدمات التعليمية ؛
• شهادة تعليم (مأخوذة في مدرسة / روضة أطفال / جامعة / مدرسة فنية) ؛
• ترخيص واعتماد المنظمة

المشكلة الأساسية هي إثبات العلاقة بين مقدم الطلب وشقيقه / أخته. علاوة على ذلك ، في بعض الأحيان قد يُطلب من دائرة الضرائب الفيدرالية الإشارة إلى حقيقة أنه لا يمكن لأي شخص آخر الدفع مقابل الخدمات التعليمية.

في حالة تعليم الأطفال ، كل شيء أبسط بكثير. يتم استكمال حزمة المراجع المدرجة سابقًا بموجب قانونشهادة التبني أو الميلاد.

هام: لا يُسمح بإعادة هذا النوع إلا إذا لم يكن للقريب وظيفة رسمية وقبل بلوغه سن 23 عامًا. عادة ، يمكن استرداد الرسوم الدراسية بدوام كامل فقط.

الخلاصة

اكتشفنا المستندات المطلوبة للخصم الضريبي في روسيا في عام 2018. الآن يجب ألا يكون هناك أي مشاكل في إعداد الشهادات. بما في ذلك الحصول على استرداد. الشيء الرئيسي هو اتباع التعليمات المذكورة سابقا

في الواقع ، يعد الحصول على خصم لبعض المعاملات عملية طويلة وشاقة إلى حد ما. يستغرق الأمر حوالي 4-6 أشهر ، مع مراعاة إعداد جميع الوثائق المذكورة أعلاه.

كما قلنا بالفعل ، قد يُحرم الشخص من الخصم. لكن الرفض لا يؤثر على الحق في إعادة التقديم. يمكن لأي شخص المطالبة باسترداد الأموال إذا استوفى الشروط المذكورة. وحتى استنفاد الحدود المقررة للخصومات