حساب التسوية فتح حساب تسوية. حساب IP. إغلاق الحساب الجاري

2024 مؤلف: Howard Calhoun | [email protected]. آخر تعديل: 2023-12-17 10:18

أي شكل من أشكال ممارسة الأعمال التجارية ينطوي على تدفق نقدي. يمكن لأصحاب المشاريع الفردية الذين لديهم قدر ضئيل من العمل في المراحل الأولى من تطوير الأعمال قبول الدفع مقابل السلع والخدمات في شكل نقدي. لكن عاجلاً أم آجلاً سيأتي وقت يصبح من الضروري فيه فتح حساب تسوية. هذا لا يعني أنك بحاجة إلى الجري فورًا إلى البنك وتقديم المستندات. تحتاج أولاً إلى اتخاذ قرار بشأن الإجراء العام لفتح الحساب وصيانته وإغلاقه. إذن فأنت بحاجة إلى تحليل أوضاع البنوك المختلفة واختيار الخيار الأفضل لنفسك.

لماذا تحتاج إلى حساب سبيربنك

من وجهة نظر التشريع ، قرار فتح حساب يتخذ من قبل صاحب المشروع نفسه. إذا كان مخطط التسوية النقدية لا يتعارض مع قوانين الاتحاد الروسي ، فلا يجوز لأصحاب المشاريع الفردية والشركات ذات المسؤولية المحدودة الاتصال بالبنك على الإطلاق بشأن هذه المشكلة. شيء آخر هو أن التشغيل الكامل لشركة ذات مسؤولية محدودة بدون حساب جاري أمر مستحيل. على سبيل المثال ، إذا أبرمت مؤسسة عقدًا بمبلغ إجمالي قدره 100000 روبل ، فيجب أن يتم الدفع من خلال أحد البنوك. هذا المبلغ لالإحصائيات هي الحد الأدنى لقيمة عقود LLC. بالإضافة إلى ذلك ، يتم دفع الضرائب والمدفوعات الإلزامية الأخرى حصريًا عن طريق التحويل المصرفي. اتضح أن الحساب الجاري للمؤسسة ضروري بكل بساطة.

جمع البيانات

حساب التسوية هو حساب يتم إصداره في مؤسسة ائتمانية باسم العميل لتخزين الأموال وإجراء المدفوعات غير النقدية.

بعد اتخاذ قرار إيجابي بشأن توفر حساب مصرفي ، تحتاج إلى التعرف على الفروق الدقيقة في هذا الإجراء ، وهي:

- ما هي المستندات المطلوبة لفتح حساب ؛

- الأسباب المحتملة للرفض ؛

- الفروق الدقيقة في العلاقة بين البنك والعميل ؛

- إجراء إغلاق الحساب

- الموعد النهائي لتقديم البيانات إلى السلطات التنظيمية حول فتح أو إغلاق الحساب.

الخطوة الأولى

يعتمد فتح حساب مصرفي على مستندات معينة. على الرغم من أن كل بنك له خصائصه الخاصة ، إلا أن القائمة العامة للكيان القانوني هي كما يلي:

- شهادة التسجيل

- شهادة الدخول في السجل الموحد ؛

- نسخة من الميثاق ؛

- وثيقة تؤكد سلطة الأشخاص الذين لديهم حق الوصول إلى الحساب (محضر اجتماع المؤسسين بشأن تعيين مدير للمنصب ؛ أمر بتعيين كبير المحاسبين ، وما إلى ذلك) ؛

- بطاقات تحتوي على نماذج توقيعات الأشخاص الذين يمكنهم الوصول إلى الحساب ؛ انطباعات الختم ؛

-شهادات قبول المؤسسة للتسجيل في الضرائب ، وصندوق التقاعد ، والصناديق خارج الميزانية ؛

- شهادة التسجيل لدى الجهات الإحصائية ؛

- ترخيص مزاولة الأنشطة المالية.

يتم تقديم نموذج طلب فتح وعقد خدمة حساب للعميل من قبل موظف البنك. قد يطلب البنك مستندات إضافية: استبيان العميل. بالإضافة إلى اتفاقية حسابات الأطراف المقابلة وما إلى ذلك.

حسابات الكيانات القانونية - غير المقيمين

قبل الاستيراد ، يجب تسجيل جميع المستندات في السفارة الروسية لدولة أجنبية. بالإضافة إلى ذلك ، يجب أن تكون جميع المستندات المقدمة مصحوبة بترجمة موثقة إلى اللغة الروسية (نص ، ختم ، أختام ، أبوستيل ، وما إلى ذلك). قائمة الوثائق الرئيسية تبقى كما هي

المستندات: الحساب الجاري لأصحاب المشاريع الفردية

- شهادة تسجيل الدولة ؛

- شهادة الدخول في السجل الموحد ، يتم توفير شهادة التنازل عن OKPO و OKATO و OKVED بناءً على طلب البنك ؛

- مقتطف من سجل الدولة الموحد لأصحاب المشاريع الفردية ؛

- بطاقات تحتوي على نماذج توقيعات الأشخاص الذين يمكنهم الوصول إلى الحساب ؛ انطباعات الختم (إن وجدت) ؛

- طلب (في شكل بنك) ؛

- اتفاقية خدمة (في شكل بنك) ؛

- جواز السفر ؛

- اتفاقية بشأن تنفيذ أنشطة قبول المدفوعات من الأفراد.

فك رقم الحساب

نسخ موثقة من التأسيسيتم تقديم المستندات لموظف البنك للمصادقة عليها وفتح حساب. يتكون الحساب الجاري لسبيربنك من 20 رقمًا. الخمسة الأولى تحدد النشاط الرئيسي وملكية العميل:

• 40701 - المؤسسات المالية غير الحكومية ؛
• 40702 - المنظمات التجارية غير الحكومية ؛
• 40703 - المنظمات غير الحكومية غير الربحية ؛
• 40802 - الأفراد - IP ؛
• 40807 - غير المقيمين - الكيانات القانونية ؛
• 40818 - حسابات الروبل لغير المقيمين ؛
• 40819 - حسابات العملات الأجنبية لغير المقيمين ؛
• 40821 - الأفراد غير المقيمين.

الأرقام الثلاثة التالية تحدد عملة الحساب:

• 810 - روبل ؛
• 840 - دولار ؛
• 978 - اليورو.

الأرقام الـ 11 التالية تشير إلى رقم القسم أو الرقم التسلسلي للعميل أو عقده.

رفض فتح حساب

يجوز للبنك رفض فتح حساب للعميل إذا:

- هناك قرار من السلطات الضريبية بتعليق خدمة الحسابات المفتوحة سابقًا ؛

- رائد الأعمال الفردي أو من ينوب عنه ليسوا حاضرين شخصيًا أثناء إجراءات فتح الحساب ؛

- قدم العميل مستندات بها بيانات خاطئة ؛

- لم يقدم العميل المستندات على الإطلاق ؛

- هناك دليل على تورط العميل في أنشطة إرهابية

في حالة رفض فتح حساب ، يقوم موظف البنك بإعادة الطلب للعميل مع ملاحظة الرفض وبيان السبب ، أو يرسل رسالة مقابلة. يتم إرجاع الطلب وجميع مستندات العميل إلى مندوبهمقابل إقرار الاستلام.

ميزات خدمة حسابات IP

يمكن فتح حساب تسوية IP في أي بنك في الاتحاد الروسي. لكن المشكلة هي أن بعض المؤسسات لديها معدلات عالية لخدمة مثل هذه الحسابات. غالبًا ما تشترك البنوك في أسعار خدمة الشركات ذات المسؤولية المحدودة ورجال الأعمال الأفراد بدفع آخر مائتي روبل شهريًا ، بشرط ألا يزيد عدد المعاملات على الحساب عن عشرين معاملة في الشهر. إذا لم تكن هناك معاملات على الإطلاق ، فلن يتم تحصيل أي عمولة. نظرًا لأن العاملين لحسابهم الخاص غالبًا ما يعملون عن بُعد ، فإن الحصول على خدمات مصرفية مجانية عبر الإنترنت للتحقق بسرعة من الأرصدة وإرسال المدفوعات سيكون ميزة كبيرة عند اختيار بنك للخدمة.

قبل إبرام العقد ، يجب الانتباه إلى تكلفة الخدمات التالية:

- فتح ، إغلاق ، إدارة الحساب ؛

- اتصال وصيانة الخدمات المصرفية عبر الإنترنت ؛

- رسوم تحويل الأموال إلى حسابات في البنوك الجارية والبنوك الأخرى.

ميزات سحب الأموال من حسابات IP

إذا كان الإجراء الافتتاحي لشركة LLC ورائد الأعمال الفردي متماثلًا نسبيًا ، فعند سحب الأجور من قبل رائد أعمال فردي ، قد تثار أسئلة. تعود ملكية جميع الأموال في الحساب الجاري إلى رائد الأعمال. وفقًا لقانون الاتحاد الروسي ، يدير صاحب المشروع جميع دخل رجل الأعمال الفردي الذي تم الحصول عليه نتيجة لنشاط ريادة الأعمال بشكل مستقل. نظريًا ، إيداع وسحب الأموال لأغراض شخصية من الحسابممكن في أي وقت. من الناحية العملية ، من الأفضل عدم استخدام حساب تجاري لأغراض الطرف الثالث.

لكن إذا كان حساب التسوية هو حساب معاملات من نشاط ريادي ، فإن السؤال الذي يطرح نفسه هو كيفية سحب الأموال المكتسبة من رجل الأعمال الفردي. الخيار الأفضل هو تحويل الأموال من حساب التسوية إلى الحساب الجاري للفرد. في التعليقات على الدفع في مثل هذه الحالات ، من الضروري الإشارة إلى "تحويل الأموال الخاصة ، لا يتم فرض ضريبة القيمة المضافة".

لا يحق لقادة شركة ذات مسؤولية محدودة قانونًا التصرف في الأموال في الحساب الجاري لكيان قانوني لأغراض شخصية.

انقطاع الخدمة

إغلاق حساب جاري - إنهاء اتفاقية الخدمة المصرفية. وفقا للقانون يمكن فسخ العقد:

- باتفاق الطرفين ؛

- من جانب واحد ؛

- بناءً على قرار محكمة ؛

- لأسباب أخرى ينص عليها القانون.

يمكن إغلاق حساب التسوية من جانب واحد بمبادرة من البنك. هذا يعني أنه يمكن إنهاء العقد من قبل المحكمة بسبب نقص العمليات في غضون 365 يومًا. في حالة عدم وجود معاملات على الحساب في غضون عامين ، يجوز للبنك رفض الخدمة وإنهاء الاتفاقية بعد شهرين من تاريخ إرسال الإشعار المقابل إلى العميل.

أيضًا ، يمكن إغلاق حساب التسوية من جانب واحد بمبادرة من العميل. هذا يعني أنه يمكن للعميل كتابة تطبيق في أي وقت إلىإنهاء الخدمة. وجود مستندات غير مدفوعة ليس سبباً لرفض إغلاق الحساب.

بناءً على قرار محكمة يمكن إيقاف صيانة الحساب في الحالات التالية:

1. إذا لم يكن هناك أموال في الحساب ، يتم إنهاء العقد. يمكن للعميل فتح حساب جديد فقط بعد إلغاء القرار من قبل مصلحة الضرائب

2. إذا كان هناك أموال في الحساب ، فهناك خياران ممكنان:

- لا يتم إنهاء العقد ولا يتم إغلاق الحساب حتى يتم إلغاء قرار تعليق الخدمة ؛

- يتم إنهاء العقد ، ولا يتم إغلاق الحساب حتى يتم إلغاء قرار تعليق الخدمة.

المناسبات الخاصة

يحدث إنهاء الخدمة في اليوم الذي يتلقى فيه البنك طلبًا مكتوبًا من العميل ، ما لم يتم تحديد تاريخ لاحق في التطبيق نفسه. إذا كانت هناك أموال في الحساب في هذه اللحظة ، فسيتم إصدار الرصيد للعميل من مكتب النقد بالبنك أو يتم تحويله إلى الحساب المحدد من قبل العميل في غضون سبعة أيام تقويمية. في حالة عدم وجود تفاصيل للتحويل أو المتنازل لهم ، يمكن للعميل الاحتفاظ بالأموال في حساب خاص خارج الرصيد حتى انتهاء فترة التقادم. بعد ذلك ، سيتم شطبها من دخل البنك. يتم إرجاع أي أموال ووثائق تسوية يتلقاها البنك بعد إقفال العقد إلى المرسل مع ملاحظة مقابلة. إذا لم تكن هناك إمكانية لإرسال الأموال والمستندات إلى مستلم العميل ، على سبيل المثال ، يتم إغلاق البنك ، ثم يتم تخزينها (الأموال والمستندات) في القسم القانوني بالبنك. جميع مستندات العميل خاضعة للمخزون.