دورة محو الأمية المالية: ما الفرق بين الكمبيالة والسند

2024 مؤلف: Howard Calhoun | [email protected]. آخر تعديل: 2023-12-17 10:18

الأوراق المالية (سند ، سند) بالنسبة لمعظم عملاء البنوك شيء غير مفهوم. في معظم الحالات ، تمر دون أن يلاحظها أحد. في هذا المقال سنتحدث عن كيفية اختلاف الكمبيالة عن السند وكيف تعمل هذه الأوراق.

ما هو السند الاذني

الكمبيالة هي ورقة مالية تؤكد التزامات الدين للمدين (الساحب) للدائن (حامل الكمبيالة). يجب أن تحدد مبلغ الدين وتاريخ ومكان سداد الالتزام. يتم عمل جميع فواتير البنوك على ورق خاص ، مما يصعب تزويره أو إجراء تغييرات عليه. يجب أن تحتوي الفاتورة على التفاصيل التالية:

1. رأس يشير إلى نوع فاتورة البنك.
2. نص الطلب.
3. بيانات شخصية لفرد ، أو تفاصيل عن كيان قانوني.
4. المبلغ المستحق والفائدة (إن وجدت).
5. مكان فك الديون.
6. استحقاق الديون.
7. التاريخ.
8. توقيع الدرج (المدين)

يمكن إصدار الكمبيالة من قبل أي مواطن قادر بلغ سن الرشد ، أوكيان. لكن مثل هذه الوثيقة لا تصدر من السلطات التنفيذية.

تنقسم الكمبيالات إلى نوعين. الأول بسيط (عندما تلتزم الكمبيالة بسداد الدين مباشرة للدائن).

ثانيًا - قابل للتحويل (عندما يتعين دفع الدين ليس للدائن ، ولكن إلى طرف ثالث).

مجالات التطبيق

يمكن استخدام الفاتورة في مجالات مختلفة من النشاط المالي:

1. الدفع مقابل السلع والخدمات. أي أنه يمكن نقل الدين من شخص إلى آخر. هذا الاستخدام للسند الإذني شائع في كل من الشركات الصغيرة والكبيرة.
2. تستخدم البنوك الوثيقة لزيادة رأس المال والإقراض. في هذه الحالة يمكن تحويل الدين أو بيعه لأطراف ثالثة.

الاختلافات بين سند إذني و IOU

قد يبدو أن السند الإذني و IOU هما نفس الشيء. لكن هذه الوثائق لديها عدد من الاختلافات القانونية الهامة. يمكن تحرير السند الإذني في شكل حر ، بينما يتم ملء الكمبيالة على نموذج معين. الالتزامات بموجب القانون أكثر صرامة. إنهم يتعلقون بالمال فقط ويتجاهلون موضوع الصفقة. يجب أن يشير الإيصال إلى مبلغ الدين ووصف المعاملة.

تعريف السند

السند هو أداة دين قابلة للإصدار. تؤكد هذه الورقة حقيقة أن الشركة التي أصدرت السند (المُصدر) قد استلمتهامال من مواطن. ويلتزم بسداد الدين مع الفائدة (الكوبونات) ضمن الإطار الزمني المتفق عليه. يمكن أن يكون سعر الفائدة على السندات متغيرًا أو ثابتًا. لن يتغير بمرور الوقت. ينطوي اقتناء السندات على مخاطر مالية أقل من حيازة أسهم الشركة. هذا يرجع إلى حقيقة أن الأسهم يمكن أن تجلب الربح والخسارة. السندات تجلب الربح لحاملها. لكنهم ، على عكس الأسهم ، لا يمنحون أي حقوق ملكية للمشروع. في حالة تصفية المُصدر ، يتلقى حامل السند حقًا وقائيًا في أصول الشركة. ماذا يعني ذلك؟ إذا تم تصفية المنظمة التي أصدرت السندات ، فسيتم سداد الديون على السندات أولاً.

تصنيف السندات

تختلف السندات من حيث النوع وشكل الإصدار وفترة التداول وغيرها من الميزات. دعونا ننظر في هذا التصنيف بمزيد من التفصيل.

حسب المصدر ، تنقسم السندات إلى:

• شركة (صادرة عن شركات المساهمة والمؤسسات الكبيرة) ؛
• بلدية (صادرة عن الحكومات المحلية) ؛
• الحكومة (سندات القروض الفيدرالية للأفراد) ؛
• أجنبي (صادر عن شركات أجنبية).

حسب نموذج الافراج:

• وثائقي (نماذج مطبوعة على ورق خاص بطريقة مطبعية) ؛
• غير مؤكد (مقدمة كوثائق إلكترونية).

حسب نوع الدفع:

• قسيمة(خلال فترة الصلاحيةيتم دفع السندات دخل الفوائد) ؛
• خصم (بدون دخل فوائد) ؛
• مع دفع الدخل عند الاستحقاق.

حسب النضج:

• قصير الأجل (استحقاق يصل إلى عام) ؛
• متوسط المدى (صالح من 1 إلى 5 سنوات) ؛
• طويل الأمد (من 5 إلى 30 عامًا) ؛
• دائم (استحقاق 35 سنة).

الخصائص الرئيسية للسندات

قبل أن تشتري سندًا لمؤسسة ما ، تحتاج إلى مراعاة المعلمات الرئيسية للأمن:

1. العملة. يجوز إصدار السندات بأي عملة. سيعتمد دخل الفوائد والربح النهائي على الورقة المالية على هذا.
2. قيمة الوجه. أي أن المبلغ الذي يساوي القيمة الاسمية للسند يتم تحويله إلى المصدر.
3. تاريخ الإصدار وتاريخ الاستحقاق.
4. سعر القسيمة.

كيف يختلف السند الاذني عن السند

على الرغم من حقيقة أن السند الإذني والسند من أوراق الدين ، إلا أنهما يتمتعان بعدد من السمات المميزة. دعونا نفكر بالتفصيل في كيفية اختلاف السند الإذني عن السند.

1. لهاتين الوثيقتين وظائف مختلفة. يضمن القانون سداد الدين ، ويلعب السند دور أداة الإيداع التي توفر المال وتحقق الربح.
2. يمكن أن تكون السندات في شكل إلكتروني. يتم إصدار الكمبيالة على النموذج فقط.
3. بمساعدة فاتورة يمكن دفع ثمن المنتجات والخدمات. أثناء القيام بهذا الإجراء مع السندات غير مربح للغاية.
4. آخر مهماللحظة المتعلقة بكيفية اختلاف السند عن الفاتورة هي الحد الأدنى من المخاطر المالية.

تعريف سند القرض الفيدرالي

ما هذا؟ في الاتحاد الروسي ، تم إصدار هذه السندات فقط في عام 2017. استحقاق الورقة 3 سنوات. سندات القروض الفيدرالية للأفراد هي شكل قيم. يباع للسكان لتجديد ميزانية الدولة. حتى الآن ، يعد هذا النوع من السندات أكثر أدوات الإيداع ربحية. يتم دفع دخل الكوبون كل ستة أشهر. بالإضافة إلى ذلك ، توفر هذه الأوراق المالية استردادًا كاملاً (بدون دفع الدخل) في أول 12 شهرًا بعد الاستحواذ.

سندات Gazprombank

في أغلب الأحيان ، تصدر البنوك السندات. يتميز هذا النوع من الأوراق المالية بالعائد المرتفع وسهولة الاستحواذ. النظر في سندات Gazprombank

في 14 يونيو 2016 ، أصدر Gazprombank سندات بمبلغ 10000 مليون روبل. فئة 1000 روبل. كل. سعر الفائدة لهذا النوع من السندات عائم. اعتبارًا من يونيو 2018 ، كانت النسبة 8.65٪. استحقاق الأوراق المالية 3 سنوات (حتى 14 يونيو 2020). يتم دفع ايرادات الكوبون في مكاتب البنك كل 6 اشهر