الحسابات المصرفية: أنواعها وخصائصها. كيفية فتح حساب مصرفي

2024 مؤلف: Howard Calhoun | [email protected]. آخر تعديل: 2023-12-17 10:18

اليوم ، قلة من الناس يتخيلون حياتهم بدون بطاقات بلاستيكية ودائع. تمر جميع المعاملات النقدية من خلال المؤسسات المصرفية للراحة وتحسين نوعية الحياة. الشيء الرئيسي هو استخدام الحسابات بمهارة ، وبعد ذلك ستصبح البطاقة البلاستيكية أداة قوية بين يديك. هناك العديد من الأنواع ، كل منها ، في الواقع ، سيتم مناقشته في هذه المقالة.

أداة للرجل الحديث

تحتاج أولاً إلى معرفة معنى عبارة الحساب المصرفي. بادئ ذي بدء ، إنه نظام يجمع الأموال غير النقدية للمؤسسات والمواطنين ، وكذلك الأموال في الأنشطة الاقتصادية. من أجل إجراء المعاملات النقدية ، كقاعدة عامة ، يفتح العملاء أنواعًا مختلفة من الحسابات المصرفية ذات الوضع القانوني. هم مصدر تمويل ومجموعة متنوعة من الأنشطة لكل عميل. فتح اعتمادا علىاهداف المواطن

التصنيف

هناك الأنواع التالية من الحسابات المصرفية:

1. حسابات التسوية - ضرورية لممارسة الأعمال التجارية. بمساعدتهم ، يتم تقييد الموارد المالية ، والتسويات مع المقاولين والموردين ، والتحويلات المختلفة ، والعمليات بأموال الائتمان ، وكذلك المدفوعات والرواتب للموظفين. يمكن لكل من المؤسسة والفرد فتح حسابات جارية في البنوك لإجراء معاملات نقدية مرتبطة مباشرة بنشاطهم الاقتصادي.

2. عبور. كقاعدة عامة ، يتم استخدامها لتحصيل أرباح التصدير ، والتي يمكن بيعها إذا تم استيفاء شروط العقد. يمكن تسمية هذا الحساب مؤقتًا. يتم فتحه كمكمل للعملة الأولى

3. تيار. إنه ضروري للمواطنين العاديين أو المنظمات التجارية. كقاعدة عامة ، يتلقى الأموال التي يمكن سحبها باستخدام ماكينة الصراف الآلي أو مكتب النقد بالبنك.

4. إيداع. يتم إبرامها بموجب اتفاقية ويهدف إلى تخزين الأموال.

5. قرض - يستخدم للقروض المقدمة للعملاء مع عائد

6. حساب مصرفي بالعملة. مطلوب للمعاملات المالية عند التعامل مع الأموال المقدمة بالعملة الأجنبية. يمكنك بسهولة الدفع مقابل البضائع وتحويل الأموال مقابل خدمات معينة منها.

7. بطاقة. تستخدم لتحويل الأموال باستخدام بطاقة مصرفية.

أنواع الحسابات المفتوحة مع أحد البنوك يمكن أن تكون اسمية ومعدود. هذا يحتاج أيضا إلى أن يؤخذ في الاعتبار. يتم فتح الأول ، كقاعدة عامة ، وفقًا لحزمة قياسية. من المستحيل العمل معهم دون تقديم وثائق تؤكد الهوية. تعمل لوحات الأرقام على توفير أقصى حماية لوثائق وأموال كل عميل. لفتح مثل هذا الحساب ، من الضروري استخدام تشفير معين ، رمز رقمي يخفي جميع معلومات مقدم الطلب. هذا الرمز معروف فقط لموظفي البنك المختارين وعميل البنك. يستخدم مخطط الحسابات المسجلة والمرقمة على نطاق واسع في البنوك السويسرية وهو الأكثر موثوقية.

حسابات بنكية خاصة لفترة قصيرة

إذا كنت بحاجة إلى فتح حساب لفترة غير محددة ، فاستخدم وديعة لأجل. كقاعدة عامة ، يفتح لمدة شهر إلى عامين. يمكن أن تكون أطول. يمكنك المطالبة بدفع تعويضات في أي وقت ، لكنك تخاطر بخسارة أرباحك المتراكمة. يوجد أيضًا حساب بنكي عند الطلب ، حيث يمكنك وضع مبلغ معين من المال في أي يوم وسحبه عند الحاجة الأولى. عند فتحه ، يجب أن تعلم أن الفائدة يتم تحصيلها بأقل قدر ممكن. حتى الآن ، يمكنك فتح حسابات بالدولار الأمريكي واليورو وكذلك الروبل الروسي. بمساعدة الودائع متعددة العملات ، يمكنك تحويل العملات من واحدة إلى أخرى. هذا مناسب جدًا لأولئك الذين يسافرون كثيرًا أو يذهبون في رحلات عمل إلى الخارج.

العملة الأجنبية

في ظل صياغة العملة الأجنبية ينبغي فهم الأوراق النقدية ، والتي يتم الاعتراف بها كعملة قانونية ، المقابلةالدول الأجنبية. إذا تم سحب الأوراق النقدية من التداول أو تقييدها في التداول ، فلا يمكن تسميتها بالعملة الأجنبية. لغرض تحويل وتسوية هذه الأموال ، تم إنشاء حساب بالعملة الأجنبية. بالإضافة إلى ذلك ، هناك وديعة أو وديعة مصممة لتخزين التمويل المجاني. يتم عمل الودائع لعميل البنك على أساس اتفاق رسمي. تنص على أن الطرف الذي قبل مبلغ المال المستلم من المودع أو المستثمر ملزم بإعادة الأموال مع دفع الفائدة بالسعر المنصوص عليه في الاتفاقية.

حساب الفائدة

بالإضافة إلى ذلك ، هناك أيضًا حسابات بنكية لحساب الفائدة. هناك عدة أنواع منهم. الأول شهري. يضاف الربح إلى المساهمة الرئيسية مرة واحدة في الشهر. في الحالة الثانية ، يتم استحقاق الفائدة للمودع في نهاية المدة ، مع إضافة المبلغ الإجمالي للإيداع. الخيار الثالث الذي يمكنك اختياره عند إجراء الإيداع هو كل ثلاثة أشهر. سوف تتلقى فائدة من الوديعة كل أسبوع أو ثلاثة أشهر أو حتى ستة أشهر. يعتمد بالفعل على البنك الذي تختاره أو الإيداع المحدد. من الضروري دائمًا أن تتذكر أنه عند فتح أي حساب مصرفي ، يتعين عليك دفع حد أدنى للإيداع. يختلف الأمر بالنسبة لكل مؤسسة مالية ويتراوح من مائة روبل إلى عدة مئات الآلاف. لكن في معظم الحالات لا يتجاوز المبلغ 10 آلاف روبل روسي.

لماذا أحتاج إلى حساب جاري؟

وفقا للتشريعات الحالية فتح الحسابات المصرفية ليس إلزاميا ،ومع ذلك ، فإنه يوفر فرصة ممتازة لتقديم مدفوعات غير نقدية لبعض رواد الأعمال الأفراد. بمعنى آخر ، فإن أي معاملات نقدية تتم بهذه الطريقة تمنح الحق في إنشاء مشروعهم الخاص ، مع عدم إلزام العملاء بأي شيء. إذا كان لديك حساب خاص بك ، فيمكنك القيام بأنشطة ريادة الأعمال بشكل كامل. يمكن فتحه في أي مؤسسة مصرفية ، بغض النظر عن مكان الإقامة أو التسجيل أو المنطقة التي تقع فيها المؤسسة. إذا أغلق رجل أعمال فردي أو فتح حسابًا جاريًا ، فمن الضروري إخطار دائرة الضرائب بهذا الأمر ، وفي غضون عشرة أيام ، ليس بعد ذلك. وبالتالي ، يحتاج صاحب المشروع إلى إعداد طلب مكتوب على نموذج خاص ، يتم إرساله إلى مكتب الضرائب. إذا كنت بالفعل عميلاً لمؤسسة مالية ، فأنت بحاجة أيضًا إلى إخطار مصلحة الضرائب بهذا الأمر ، مع الإشارة إلى البنك الذي تم فتح الحساب الجاري فيه قبل التسجيل كرائد أعمال فردي.

عند إبرام اتفاقية (أثناء إنشاء حساب تسوية) ، يجب أن تدرك أن المؤسسة المصرفية ملزمة بقبول وإيداع الأموال الواردة إلى المحفظة بناءً على طلبك. في الوقت نفسه ، يحق للمؤسسات المالية التصرف في الأموال الموجودة في حسابك الجاري. دعونا نتحدث عن هذا بمزيد من التفصيل.

الإطار التنظيمي ، أو ما يجب أن توليه اهتمامًا خاصًا

أولاً ، ضع في اعتبارك التزامات البنك عند إبرام العقد:

1. السداد المستمر للأموال ضمن إطار زمني محدد بوضوح.
2. دفع الفائدة لكونها مؤسسة ماليةيستخدم أموال العملاء. الامتثال للشروط المنصوص عليها في العقد والدفع في نهاية كل ربع سنة ؛
3. تنفيذ المعاملات مع حسابات العملاء المنصوص عليها في القانون.

إذا كنت تخطط لفتح حساب مصرفي (IP) ، فيرجى ملاحظة أن المؤسسات المالية ليس لها الحق في الكشف عن المعاملات المنفذة عليه. هم مسؤولون عن سرية كل عميل. لا يمكن استلام المعلومات المتعلقة بأي معاملات نقدية إلا من قبل المالك أو من ينوب عنه. إذا فتحت حسابًا مصرفيًا لشركة ذات مسؤولية محدودة ، فيجوز للبنك تزويد مسؤولي إنفاذ القانون الحكوميين أو المسؤولين الآخرين بالمعلومات التي تهمهم. ولكن! فقط في الحالات المنصوص عليها في القانون المعمول به.

وبالتالي ، عند فتح حساب جاري مع مؤسسة مالية ، من الضروري الالتزام بالإطار التنظيمي ، وجمع جميع الوثائق اللازمة ، والتسجيل في مكتب الضرائب. إذا كنت تخطط لفتح حساب مصرفي لرائد أعمال فردي بنفسك ، فمن غير المرجح أن تكون هذه المحاولة ناجحة. نتيجة لذلك ، يحق للبنك تعليق الوصول إلى المحفظة الإلكترونية لكيان قانوني أو فرد. من الأفضل اللجوء إلى المحترفين الذين يعرفون أعمالهم. سيقومون باختيار مؤسسة مالية مناسبة لك وإعداد جميع المستندات اللازمة.

حسابات بنكية خاصة وعامة

يجب أن تعلم أنه بفضل الحسابات العامة يمكنك إجراء أي عمليات على الإطلاقبأموالهم الخاصة. صحيح ، هناك بعض القيود التي وضعتها الإجراءات القانونية التنظيمية وبشكل مباشر من قبل البنك نفسه. الحساب الجاري ، الذي تحدثنا عنه بالفعل ، يشير إلى الحساب العام. إنه أساسي وينص على الامتثال لمتطلبات تنظيمية معينة. لفتحه ، يجب على العميل تقديم المستندات التالية: شهادة التسجيل الضريبي ، أو تسجيل الدولة لكيان قانوني أو تسجيل فرد كرائد أعمال فردي.

من الضروري مراعاة حقيقة أن عدد حسابات التسوية التي يحق للعميل فتحها غير مقيد بالتشريعات الحالية. يمكن للمنظمات والمؤسسات التي لديها فروع ومخازن ومستودعات منفصلة فتح حسابات فرعية لإجراء التحويلات وقيد الإيرادات في مكان أقسامها. هذا عامل مهم يجب أخذه في الاعتبار. تتضمن حسابات التسوية حسابات أداء العمل على مشاركة الإنتاج. يتم استخدامها لتحويل الأموال ، وكذلك دفع المصاريف المتعلقة بدفع الضرائب ، والاتفاقية الخاصة ، وما إلى ذلك.

على عكس الحسابات العامة ، توفر الحسابات الخاصة الاستخدام المستهدف للموارد المالية الحالية. بالإضافة إلى ذلك ، يجب أن يكون هناك كيان يمارس السيطرة.

حسابات بنكية للكيانات القانونية

لإنشاء حساب مصرفي في أحد البنوك ، يجب على الكيان القانوني تقديم الأوراق التالية:

• التوثيق التأسيسي
• شهادة تسجيل الدولة ؛
• بطاقة ؛
• رخصة (تصريح خاص) ، والتي يتم إصدارها عادة لكيان قانوني بالطريقة المنصوص عليها في القانون ؛
• وثائق تؤكد صلاحيات الهيئة التنفيذية
• مستندات رسمية تؤكد صلاحيات الأشخاص المشار إليهم في البطاقة. يُسمح لهم بالتصرف في الأموال الموجودة على حساب كيان قانوني.

وتجدر الإشارة إلى أن الحسابات المصرفية ، التي تسمح لك أنواعها بإجراء العديد من العمليات ، لها أوضاع متعددة. الأول قانوني ويحدده التشريع جزئيًا. الثاني خاص. كقاعدة عامة ، يتم تأسيسها إما بموجب عقد رسمي أو بموجب قانون.

تم وضع نظام قانوني خاص للميزانية والعملة والروبل (في بنوك الاتحاد الروسي) والودائع وحسابات البطاقات. هنا ، يعمل البنك حصريًا في جذب الأموال إلى المحافظ وليس لتخزينها. الهدف الرئيسي هو استخدام التمويل كمورد لإصدار القروض. عندما يدخل البنك في معاملة ، فإنه لا يتحمل المسؤولية عن أي معاملات محددة تتوافق مع العمولات أو التعليمات الدستورية. يفترض البنك التزامًا بإجراء معاملات التسوية في المستقبل ، إذا كانت هناك حاجة إليها. وتجدر الإشارة أيضًا إلى أن البنك ليس لديه الحق القانوني في رفض العميل إتمام معاملات التسوية إذا امتثلت تمامًا للقانون وتغطية جميع التكاليف النقدية.

لفتح حساب جاري فيبنك لشركة ذات مسؤولية محدودة ، من الضروري ملء الكثير من الأوراق وتوثيق نسخ من جميع المستندات التأسيسية. هناك أيضًا شركات تقدم خدماتها لتوفير الوقت. سيقوم مستشار قانوني متمرس بإبلاغك بآخر المستجدات والتوصية بفرع جيد ونقل بياناتك هناك. حتى عندما تتحول إلى محترف ، يجب الانتباه إلى الأنواع التالية من الحسابات والاتفاقيات المصرفية:

• اتفاقية إطار العمل - النظر في معاملات التسوية التي ستجريها في المستقبل ؛
• الخدمات المحددة في العقد - احتساب الرصيد الذي سيتغير باستمرار في محفظتك الإلكترونية ؛
• رأي مستقل - الباقي

يبرز

يلتزم البنك بإجراء جميع معاملات التسوية وفقًا للاتفاقية الرسمية. يحدد العنصر الرئيسي الغرض القانوني للحسابات المصرفية والمدفوعات غير النقدية.

يمكن تنفيذ العمليات من قبل طرفي الاتفاقية - مؤسسة ائتمانية ، وكذلك مباشرة من قبل العميل نفسه. في هذه الحالة ، يجب أن يكون لدى البنك ترخيص مناسب. يمكن لفرد أو دولة أو كيان قانوني (روسي وأجنبي) باستخدام الخدمات إجراء معاملات التسوية. يتم إنشاء حساب مصرفي شخصي باستخدام اتفاقية ، وهي وثيقة واحدة. ومع ذلك ، فإن غيابها لا يعني أن العلاقة التعاقدية لم تتم. عندما يقدم العميل طلبًا لفتح حساب مصرفي لشركة ذات مسؤولية محدودة ، فإنه يقدم عرضًا. يتم القبول فقط بعد توقيع الرأس

مطلوبات البنك

على البنك التزاماته تجاه العملاء. أولاً ، يجب عليه إدارة جميع العمليات التي يتم إجراؤها. هذا يعني أن النظام المصرفي ملزم باعتماد الأموال وشطبها. ثانياً ، يجب على المؤسسة المالية أن تعهد فوراً إلى العميل بمسائل التسوية والنقد ، دون التخلي عن المعاملات النقدية التي تخدم مصالح العميل. ثالثًا ، يلتزم البنك بالدفع لكل عميل مقابل رصيد الأموال في حسابه. من المهم أيضًا أن تكون حسابات المؤسسات في البنوك تحت حماية صارمة. أي أن البنك ملزم بالحفاظ على سرية المعلومات الشخصية للعميل وعدم الكشف عنها لأطراف ثالثة فيما يتعلق بالمدفوعات والموارد المالية المقيدة في حسابه الشخصي. التنفيذ الصحيح وفي الوقت المناسب لعمليات التسوية هو التزام البنك بجميع المواعيد التشريعية المحددة وأسباب الدفع.

من بين أمور أخرى ، يجب على البنك ، خلال فترة زمنية معينة ، إجراء التحويلات التي يتم توجيهها إلى العميل ، وفقًا لوثيقة التسوية. يجب ألا تتجاوز مدة تحويل الأموال إلى حسابات بنكية خاصة يومًا واحدًا. قد لا يتم استيفاء هذا الشرط إلا إذا كان العقد يحتوي على بنود على الشروط المنصوص عليها في القانون.

بالنسبة لجميع أنواع الحسابات المصرفية ، كقاعدة عامة ، يتم وضع اتفاقيات مناسبة ، بموجبها يقع على كلا الطرفين (المالك والنظام المصرفي) التزامات معينة. واحد منهم هو ترتيب المدفوعات. وفقا للقانون ، عندما الموعد النهائيعند الدفع يجب مراعاة تسلسل الخصم من أموال الملاك حسب المستندات ذات الصلة.

هناك قاعدتان تحددان الترتيب. أولاً ، يتيح لك الرصيد تغطية جميع المطالبات بالكامل. في هذه الحالة ، يتم دفع المستندات وفقًا لتسلسل الدفعات في التقويم. يتم تحديد القاعدة الثانية من خلال حقيقة أنه في حالة نقص الأموال ، يتم إلغاء جميع المطالبات تلقائيًا. ثم يكون المالك ملزمًا بإيداع مبلغ معين في الحساب المصرفي. بالنسبة للخيار الثاني ، ينص التشريع على ست مجموعات منفصلة من المدفوعات غير النقدية:

1. 

   يحدث الخصم وفقًا لوثائق الدفع التي تنص على المدفوعات لأموال الدولة والميزانية. وعادة ما يتم ادراجهم في رواتب الموظفين الرسميين

2. عمليات الشطب المنصوص عليها في المستندات التنفيذية ، والتي تمثل مدفوعات الميزانية ، وكذلك الأموال خارج الميزانية. يتم تنفيذ هذه العمليات في قائمة الانتظار الثالثة.
3. الديون المنصوص عليها في المستندات التنفيذية ، والتي تمثل إصدار أموال من الحسابات من أجل تلبية مطالبات التعويض عن الأضرار التي لحقت بالحياة والصحة. وهذا يشمل أيضًا بندًا بشأن استرداد النفقة.
4. المشطوبات لإصدار تمويل لتسويات مدفوعات مكافأة نهاية الخدمة ، وكذلك المدفوعات للموظفين الذين يعملون بموجب العقد. كما ينص على دفع الأجر المنصوص عليه في اتفاقية المؤلف.
5. الديون التي قد تكونأنتجت بترتيب التقويم.
6. عمليات الشطب بموجب المستندات التنفيذية التي تفي بالمتطلبات المالية الأخرى.

بغض النظر عن أنواع الحسابات التي تختارها ، يحق للنظام التحكم في استخدام أموالك وتحويلاتك. يجب تذكر ذلك ، لأن هذا الشرط إلزامي منصوص عليه في العقد. أيضًا ، يجوز للبنك وضع قيود أخرى لم ينص عليها القانون أو الاتفاقية. هذا يعني أنه يمكن للنظام المصرفي التصرف في أموالك حسب تقديره ، والحسابات المصرفية للمؤسسات ليست استثناءً من القاعدة.

التزامات العميل

يلتزم العميل بدفع مبلغ معين كمكافأة على خدمات التسوية والنقد. أيضًا ، فيما يتعلق بالاتفاقية المنصوص عليها ، يتم سداد المعاملات على الحسابات المصرفية التي يتم إجراؤها على تحويل الأموال المودعة في حساب المالك بالكامل. من خلال التوقيع على الاتفاقية ، يتعهد العميل بتوفير التغطية المالية للتسوية والمعاملات النقدية ، والتي تتم عن طريق إيداع نقدي أو تحويلات من أطراف ثالثة. وتجدر الإشارة إلى أن للمالك الحق في عدم استثمار جميع أمواله في حساب بنكي معين. بالرغم من ذلك يجب عليه ترك أموال كافية عليه حتى يقوم الجهاز المصرفي بإجراء المعاملات النقدية والتسوية.

في حالة عدم استيفاء هذه الشروط ، يحق للبنك رفض إجراء التسوية والمعاملات النقدية وتقديم خدمات أخرى. في هذه الحالة لا يلتزم المالك باستثمار أموالهإلى الحسابات المصرفية ، يمكن دراسة أنواعها في بداية المقال. من الممكن أيضًا إنهاء العقد إذا كان الرصيد أقل من المبلغ المطلوب. كقاعدة عامة ، يتلقى العملاء التحذيرات المناسبة.