المخاطر القانونية: المفاهيم الأساسية ، الأنواع ، الفئات ، التأمين

2024 مؤلف: Howard Calhoun | [email protected]. آخر تعديل: 2023-12-17 10:18

المخاطر القانونية - هذا هو احتمال وقوع أحداث لم يتوقعها في الأصل أطراف الصفقة ، أو كيان قانوني ، أو رائد أعمال ، تؤثر على نتائج الأنشطة. كيف تقيم هذه المخاطر بشكل صحيح؟ كيف تقلل منهم؟ سنجيب على هذه الأسئلة وغيرها حول هذا الموضوع أدناه.

مخاطر الكيان القانوني

أولاً ، دعونا نسرد جميع المخاطر المحتملة في النشاط القانوني:

• الهدف أو المُدار: طبيعي ، إجرامي ، تقني.
• شخصي أو غير قابل للإدارة: تعاقدية ، تسويقية ، مالية ، قانونية ، سياسية.

كما نرى ، موضوع حديثنا هو فئة واحدة فقط من بين المخاطر التي قد يواجهها كيان قانوني ورجل أعمال فردي.

مصادر المفهوم

دعنا ننتقل إلى الفقرة 1 من المادة 2 من القانون المدني للاتحاد الروسي. يتم تعريف ريادة الأعمال (كل من الملكية الفردية وتكوين الشركة) هنا على أنها نشاط يتم تنفيذه على مسؤوليته الخاصة ، وكذلك يهدف إلى الحصول على دخل منتظم من خلال الأداءالأشغال ، بيع البضائع ، تقديم الخدمات ، الانتفاع بالممتلكات المتنوعة ، الثابتة والمنقولة.

بناءً على هذا التعريف ، حتى القيام بالأعمال التجارية بحد ذاته يعد مشروعًا محفوفًا بالمخاطر. بادئ ذي بدء ، نظرًا لحقيقة أن رجل الأعمال يمكنه فقط تحمل درجة ربحية مهنته ، نجاح استمرار العمل.

في نفس الوقت ، معظم المخاطر القانونية هنا هي وقت إبرام الاتفاقيات والعقود وأي معاملات.

التعريف التشريعي

ماذا عن التشريع الروسي؟ لا يحتوي على أي تعريف دقيق للمخاطر القانونية. الوثيقة الوحيدة التي يمكن الاعتماد عليها في هذه المسألة هي خطاب التوصية الصادر عن البنك المركزي للاتحاد الروسي بتاريخ 2005-30-06 رقم 92-T "بشأن تنظيم إدارة المخاطر القانونية وخطر فقدان الأعمال سمعة طيبة في المؤسسات الائتمانية والمجموعات المصرفية."

يحدد المبادئ العامة لعمل المؤسسات المصرفية لتحديد ودراسة تأثير المخاطر القانونية على ربحية المعاملات وعلى سمعة الأعمال للشركات. على الرغم من أن دائرة المخاطبين بهذه الرسالة محدودة ، إلا أن معظم التوصيات الواردة فيها عالمية. يمكن تطبيقها عن طريق القياس عند إبرام معاملات مختلفة أيضًا من قبل المؤسسات والمؤسسات غير المالية.

التعريف

إذن ، الفقرة 1.1 من خطاب التوصية رقم 92-T المذكور سابقًا ، يدعو المخاطر القانونية للمنظمة إلى احتمال حدوث خسائر أو أي تأثير سلبيعلى تصور المنظمة من قبل عملائها ومقاوليها. هذا يحدد احتمالية الإضرار بصورة هذه الشركة.

في الوقت نفسه ، تقسم الفقرة 2.1 من هذه الرسالة المجموعة الكاملة من المخاطر القانونية (القانونية) إلى فئتين. هذه داخلية وخارجية. النظر فيها بمزيد من التفصيل.

مجموعة داخلية

فيما يلي تعتبر مخاطر داخلية قانونية (قانونية) للشركة:

• تضارب في أنشطة مؤسسة أو منظمة ، والوثائق التأسيسية ، وممارسات إبرام المعاملات مع المتطلبات الحالية وقواعد التشريع.
• التنظيم غير الكافي لأنشطة الإدارات القانونية للشركة ، وعدم التنسيق المناسب مع فريق الإدارة ، وإهمال الحاجة إلى الخبرة القانونية لكل معاملة ، والأخطاء الجسيمة قانونًا في إبرام مختلف أنواع الاتفاقيات والعقود
• مخالفة المنظمة لشروط العقد الموقع عليها. يمكن أن يكون قسريًا ومتعمدًا. على سبيل المثال ، تحمل الالتزامات التي لا تتناسب مع القدرات الحقيقية للشركة.
• الاهتمام غير الكافي بالتحسينات التكنولوجية ، وإدخال نظام تداول المستندات الإلكتروني ، واستخدام موارد الإنترنت المختلفة للمراسلات التجارية ، والتفاوض مع الأطراف المقابلة ، والمشاركة في المسابقات والمناقصات.

Outergroup

تتضمن فئة المخاطر الخارجية للكيان القانوني ما يلي:

• ظروف خارجة عن إرادة أطراف الصفقة. لهمتشمل التغييرات والتعديلات التشريعية ، وإدخال ضرائب جديدة أو زيادة في الضرائب الحالية ، وتشديد المتطلبات للأنشطة التي تقوم بها الشركة.
• التقصير القسري والمتعمد من قبل الأطراف المقابلة.

إجراءات التصغير

مخاطر الكيان القانوني هي ظاهرة ، يمكن تقليل احتمالية حدوثها ، إن لم يتم التخلص منها ، إلى مستوى معين. التدابير التنظيمية الرئيسية في هذا السياق هي كما يلي:

• تحديد عوامل الخطر الرئيسية والثانوية عند إبرام المعاملات ، مع الأخذ بعين الاعتبار الموجه الرئيسي لنشاط الشركة.
• تحديد معايير تحمل المخاطر عند توقيع العقد. تحديد الشروط التي لايمكن إبرامها مطلقاً رغم جاذبية العرض
• تعيين شخص مسؤول (أو عدة أشخاص مع التمييز بين النواقل المسؤولة عنها) ، الذي ستشمل مسؤوليته تقييم المخاطر القانونية وتقليل مظاهرها.
• إنشاء هيكل للمعلومات المتبادلة حول المخاطر المحتملة بين إدارة المنظمة وقسمها القانوني ، والإدارات الأخرى المهتمة.
• تحديد الترتيب الذي يتم فيه فصل المخاطر القانونية عن المخاطر ذات الطبيعة المختلفة - الإنتاج والائتمان والمالية وما إلى ذلك.
• إنشاء نظام مراقبة ، وتقييم مستوى المخاطر فيما يتعلق بكل من المنظمة نفسها وعملائها وشركائها.
• الخلقنظام رقابة يراقب أنشطة القسم القانوني والمتخصصين الآخرين المشاركين بشكل مباشر أو غير مباشر في إبرام المعاملات وتوقيع العقود وما إلى ذلك.
• تأمين المخاطر القانونية. لأنها يمكن أن تؤدي إلى أكثر العواقب سلبية. تسعى العديد من المنظمات بعيدة النظر إلى تأمين نفسها ضد بداية مثل هذا الحدث المؤمن عليه. تكمن الصعوبة هنا في أنه من الضروري توقع جميع المواقف التي تؤثر فيها المخاطر القانونية بشكل كبير على نتيجة النشاط والحالة العامة للشؤون للمنظمة.

تدابير لتقليل المخاطر الخارجة عن سيطرة الشركات

نواصل النظر في الفئة القانونية لمخاطر الكيان القانوني. بالنسبة للمخاطر الخارجية التي لا تعتمد على الشركة نفسها ، يقترح التشريع الإجراءات التالية لتقليلها:

• المراقبة المنتظمة من قبل المستشار القانوني للتغييرات في التشريعات
• تسجيل في أنشطتها الفترة بين اعتماد القانون المعياري للدولة ودخوله حيز التنفيذ.
• المراقبة المنتظمة للأخبار والتقارير الإعلامية عن عمل تلك الهيئات الحكومية التي تؤثر بشكل أو بآخر على أنشطة الشركة وتنظمها.
• عندما يكون هناك مستوى عالٍ من احتمالية أن تتخذ الحكومة إجراءات تنظيمية معينة ، يجب على الشركة الاتفاق على العواقب المحتملة لذلك قبل الدخول في صفقة مع الطرف المقابل ، أو بطريقة ما إضفاء الطابع الرسمي على مثل هذا الاحتمال في شروط العقد. التدبير الأساسي هو رفض إبرام عقد حتىلن يدخل حكم تشريعي مهم حيز التنفيذ.
• إذا كان هناك احتمال كبير لزيادة المدفوعات الإلزامية لخزينة الدولة ، فيجب أولاً تضمين مبلغ الزيادة في سعر المعاملة.

التقييم عند إبرام العقود

ما هي المخاطر الأخرى المتعلقة بالعنوان القانوني التي يمكن أن ترتبط بالتعاون مع الأطراف المقابلة؟ تقييمهم معقد بسبب حقيقة أن المعلومات المحاسبية للمنظمة مخفية عن أطراف ثالثة ، أي أنه غالبًا ما يكون من المستحيل معرفة مقدار الربح والنفقات وحقوق الملكية والحسابات الدائنة / المستحقة للشريك.

فيما يتعلق بالتشريعات ، توصي بتقييم المخاطر القانونية في هذه الحالة على النحو التالي:

• الرجوع إلى المعلومات المتاحة للجمهور من السجلات ، وسجل الدولة الموحد للكيانات القانونية ، وقواعد بيانات الولاية حول مشاركة الشركاء في المزادات والمناقصات ، والمشاريع الاستثمارية.
• دراسة معلومات الجهات القضائية حول طبيعة وعدد الدعاوى القانونية والمالية ضد الطرف المقابل وعدد القضايا العالقة التي ظهر فيها الشريك.
• الرجوع إلى موارد مكتب المدعي العام ، و FSSP ، ومفتشية العمل. هنا يمكنك معرفة ما إذا كانت الشركة عليها ديون لميزانية الدولة ، والأطراف المقابلة الأخرى ، وموظفيها ، وكذلك التعرف على المطالبات والشكاوى المتعلقة بعمل الشريك ، وإجراء عمليات التفتيش وإجراءات الرقابة الأخرى ضده.
• دراسة المعلومات المقدمة في وسائل الإعلام وأرشيف الحملات الإعلانية للشريك. هنا يمكنك التعرف على توسيع الأنشطة والتغييراتالنطاق المقدم

تدابير لتقليل المخاطر الداخلية

الآن دعونا نقدم النصيحة العملية للتشريع الروسي بشأن مكافحة المخاطر القانونية المحلية. في الأساس ، تهدف إلى تحسين مهارات الموظفين ، وتشجيع الموظفين على اتباع نهج أكثر مسؤولية في واجباتهم الخاصة. هذه هي العناصر التالية:

• تحديد متطلبات واضحة لمؤهلات الموظفين والصفات الشخصية والتجارية للموظفين
• التطوير والتواصل في الوقت المناسب لكل عامل من توصيفات وظيفته ، وقائمة بالواجبات والحقوق ، وطرق التفاعل مع الزملاء والإدارة.
• مطلب صارم من الموظفين للامتثال الصارم لقواعد العمل مع الأسرار التجارية والشخصية والأخلاق المهنية.
• إحالة منتظمة للموظفين للتدريب المتقدم
• تخصيص الحوافز المالية المناسبة للعمل الضميري.

الإجراءات الفنية

في الختام ، هناك عدد من الإجراءات التقنية البحتة التي ستساعد في تقليل مستوى المخاطر القانونية فيما يتعلق بأي شركة:

• توحيد النصوص و اشكال العقود التي تبرمها المنظمة
• إنشاء نظام إنتاجي لتسجيل وتخزين جميع العقود والاتفاقيات التي تم وضعها مسبقًا.
• تحليل جودة تنفيذ أحكام معينة ، وتحديد الحاجة إلى تحديد أي بنود من العقود.
• إنشاء نظام اتفاق داخلي ملائمالمستندات التجارية ، الموافقة عليها من قبل الإدارة.
• تحسين العبء على القسم القانوني
• تزويد الموظفين بإمكانية الوصول المنتظم إلى المستندات التنظيمية ، والمؤلفات القانونية المحدثة ، ومعلومات حول الممارسة القضائية ، والتي قد تكون ضرورية ، مفيدة في أداء واجباتهم الرسمية.

المخاطر القانونية (القانونية) ليست سوى واحدة من فئات المخاطر التي قد يواجهها رجل أعمال فردي أو منظمة (كيان قانوني). وهي مقسمة إلى داخلية وخارجية ، حسب أنشطة الشركة والظروف التي لا يمكن التغلب عليها. تقدم تشريعات الاتحاد الروسي تدابير فعالة لتحييدها وتقليلها ، والتي تم تقديمها في المقالة.