كيفية التحقق من مؤسسة: طرق للتحقق من الشركات

2024 مؤلف: Howard Calhoun | [email protected]. آخر تعديل: 2023-12-17 10:18

تجبرنا حقائق الأعمال الروسية والتغييرات في التشريعات الروسية على توخي الحذر عند اختيار الطرف المقابل كشريك ، سواء كانت علاقة مع المشتري أو البائع أو المقاول. أثناء الأزمات ، عادة ما يكون هناك المزيد من مخططات الاحتيال التي يمكن أن تسبب أضرارًا جسيمة للشركة.

لماذا من الضروري التحقق من أنشطة المنظمة

أولاً ، يسمح لك بتحديد شركاء أو عملاء عديمي الضمير ، والتعاون معهم يمكن أن يتسبب في ضرر مالي للشركة.

ثانيًا ، يتم تقليل مخاطر المشاركة في التقاضي كمدعي وكمدعى عليه.

ثالثًا ، يتم منع المطالبات من السلطات الضريبية في غياب العناية الواجبة. هذا يلغي إمكانية فرض ضرائب إضافية.

فحص الطرف المقابلممارسة طبيعية في عمل الشركات الكبيرة. للقيام بذلك ، يوفر الهيكل التنظيمي للمؤسسة قسمًا قانونيًا ، خدمة أمنية. في مجال رؤية هذه الأقسام ليست فقط قضايا الامتثال للقانون والأمن داخل الشركة ، ولكن أيضًا العمل مع الكيانات القانونية.

وإذا كان حجم الأعمال والدخل للمؤسسات الكبيرة يبرر تكلفة الحفاظ على طاقم من المحامين و "حراس الأمن" ، فإن فرص الشركات الصغيرة تكون أكثر تواضعًا. لذلك ، سوف نشارك تجربتنا ونصائحنا حول كيف يمكن لمالك شركة صغيرة أو موظفيها التحقق من الطرف المقابل بأنفسهم.

كيفية التحقق من منظمة

نقترح استخدام قائمة الإجراءات التالية:

1. دراسة الوثائق التأسيسية
2. تحقق من وجود المؤسسة على موقع خدمة الضرائب
3. تحليل الطرف المقابل من خلال موارد الطرف الثالث.
4. ابحث عن المعلومات من خلال موقع المحضرين
5. جمع سمعة الشركة عبر الإنترنت.
6. تأكيد التراخيص الحالية وشهادات SRO (إن وجدت).
7. التحقق من حق المؤسسين والأشخاص بالتصرف بدون توكيل.
8. تقييم الوضع المالي

فحص المستندات التأسيسية

لبدء جمع المعلومات ، نوصي بطلب المستندات التأسيسية: الميثاق ، وشهادة رقم التعريف الضريبي ، و PSRN ، وقرار إنشاء منظمة أو عقد التأسيس ، وهو مقتطف جديد من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية.

في الميثاق ، يجب الانتباه إلى صفحة العنوان ، والتي تشير إلى:

• اسم الشركة ؛
• أسباب تسجيل كيان قانوني (قرار أو عقد التأسيس) ؛
• تاريخ التسجيل
• توقيع وتفاصيل المؤسس

يوفر قسم "الأحكام العامة" الاسم الكامل والمختصر للشركة وعنوان الموقع والأهداف والأنشطة. تخضع عناوين "الوضع القانوني للمؤسسة" ، "الهيئة التنفيذية" أيضًا لدراسة متأنية.

شهادة TIN و OGRN - المستندات الصادرة عن دائرة الضرائب الفيدرالية عند تسجيل دافع الضرائب. يجب أن يحتوي كلا المستندين على أختام مصلحة الضرائب ونفس الأسماء وتواريخ التسجيل ورمز PSRN واحد.

يتم التحقق من قرار إنشاء أو عقد التأسيس للتحقق من تطابق أسماء المنظمة والعنوان القانوني وتعيين المدير وبيانات جواز سفره.

مقتطف من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية هو ملخص للمعلومات حول شركة مسجلة في قاعدة بيانات مفتشية الضرائب. يجب أن ينتبه المستند إلى تاريخ الاستلام. قارن المعلومات حول اسم الطرف المقابل وعنوانه القانوني ومعلومات حول المؤسسين والأشخاص الآخرين الذين يحق لهم التصرف بدون توكيل رسمي (مدير).

بالإضافة إلى ذلك ، يحتوي المقتطف على رموز TIN للمؤسسين والمدير ، ورموز OKVED ، ومعلومات عن مبلغ رأس المال المصرح به والمستندات التي تم على أساسها تسجيل البيانات أثناء التسجيل والتعديلات على المستندات التأسيسية (على سبيل المثال ، تغيير المخرج ، المؤسس ، العنوان القانوني).

ما يجب تنبيهه: يشير التناقض بين البيانات الواردة في هذه المستندات إلى احتمال حدوث تزوير. إن وجود سجلات التغيير في المدير أو المؤسسين أو العنوان القانوني يصنف المنظمة كمجموعة مخاطر من وجهة نظر السلطات الضريبية.

جمع معلومات عن الشركة على موقع IFTS

يمكنك التحقق من مؤسسة خدمة الضرائب على الموقع الرسمي لمصلحة الضرائب. القسم الرئيسي هو خدمة "مخاطر العمل: تحقق من نفسك والطرف المقابل". في هذه المرحلة ، يمكنك الحصول على مقتطف من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية. يتم فحص البيانات من النسخة الإلكترونية التي حصلت عليها بنفسك مقابل الخيار المقدم من الطرف المقابل.

التحقق من الطرف المقابل بموارد الطرف الثالث

أين تتحقق من المنظمة أيضًا؟ يتم توفير الخدمات الأكثر شيوعًا لجمع المعلومات حول الأطراف المقابلة من قبل SBIS و Kontragent.

في الخيار الأول ، تحتاج إلى فتح موقع الويب الخاص بالمشغل لتقديم التقارير "SBIS". الفترة التجريبية للاستخدام هي 8 أيام ويتم تقديمها بعد التسجيل. للبحث ، يجب إدخال رقم التعريف الضريبي (TIN) أو اسم الشركة في الحقول المناسبة. يتم عرض النتيجة في شكل ملف وتتضمن معلومات عن رقم التعريف الضريبي (TIN) المعين ، وأكواد OGRN ، وعنوان التسجيل ، ومعلومات حول المدير ، والوضع المالي ، وتصنيف الشركة ، والمشاركة كمدعى عليه ، أو مدعي ، أو طرف ثالث في قضايا المحكمة.

يتم إجراء البحث بنفس الطريقة من خلال المورد الثاني. يتم عرض المعلومات الخاصة بالمنظمة بطريقة مماثلة.

ما يجب تنبيهه: الشخص الذي يشير إليه المدير أو المؤسس مسجل في دور مماثل في عدة شركات. تقع المنظمة في عنوان التسجيل الجماعي. يحتوي الملف على معلومات حول وجود دعاوى قضائية في تاريخ المشروع. فك ترميز التصنيف يحتوي على علامات تهرب ضريبي وإفلاس ووجود خسائر.

ابحث عن المعلومات عبر موقع المحضرين

ستسمح لنا البيانات من بوابة الويب باستخلاص استنتاجات حول وجود مطالبات من الجهات الحكومية (عدم دفع الضرائب) وأطراف ثالثة.

يمكنك التحقق من المنظمة عن طريق رقم التعريف الضريبي (TIN) والاسم ومنطقة الموقع على موقع الويب الخاص بخدمة Bailiff (SSP). إذا كانت المعلومات متوفرة في قاعدة البيانات ، فسيتم إنشاء جدول يحتوي على اسم هيئة الدولة ، ورابط لتاريخ وعدد إجراءات التنفيذ ، ونوع الدين ومقداره.

في حالة عدم وجود بيانات في قاعدة البيانات ، يمكن إجراء أول استنتاج حول موثوقية الشركة الخاضعة للتدقيق.

جمع البيانات حول سمعة الشركة على الإنترنت

كاستعلام بحث ، نوصي باختيار رمز TIN ، PSRN ، اسم الشركة. ومع ذلك ، يجب ألا يغيب عن الأذهان أنه في معظم الحالات لا يكون اسم الشركة فريدًا. حتى في منطقة واحدة ، يمكن تسجيل العديد من الشركات التي تحمل الاسم نفسه. TIN و OGRN عبارة عن أكواد فريدة يتم تعيينها لمؤسسة واحدة فقط.

سيسمح لك البحث عن معلومات في مساحة الإنترنت بالعثور على تعليقات من مستخدمين آخرين حولشركة تم التحقق منها. أيضًا ، باستخدام TIN و PSRN ، يمكنك الحصول على روابط لقرارات المحكمة المتعلقة بالطرف المقابل المحدد ، إذا كان هذا موجودًا في سجل نشاطه.

تأكيد التراخيص الحالية وشهادات SRO

بالإضافة إلى ذلك ، يمكن للمؤسسة تقديم ترخيص أو شهادة SRO في حزمة المستندات. ضع في اعتبارك ما هي أكثر مجالات النشاط شيوعًا للشركات الصغيرة التي تتطلب ترخيصًا:

• جميع أنواع العمليات من التطوير إلى صيانة أدوات التشفير وأنظمة المعلومات ؛
• العمليات من التطوير إلى البيع أو الشراء أو اكتشاف المعدات للحصول على المعلومات سرًا ؛
• أنشطة الخصوصية ؛
• صناعة الأدوية ؛
• عمل المؤسسات الطبية والصيدليات وما إلى ذلك ؛
• نقل الركاب والبضائع عن طريق المياه والجو والطرق والسكك الحديدية ؛
• عمل شركات الرهان
• أنشطة الأمن الخاص والمباحث ؛
• عمليات الخردة الحديدية وغير الحديدية ؛
• توظيف مواطني الاتحاد الروسي خارج أراضي روسيا ؛
• خدمات الاتصال و البث التلفزيوني و الاذاعي
• أنشطة المؤسسات التعليمية ؛
• خدمات الخرائط والجيوديسية.

اعتمادًا على نوع الترخيص ، يمكنك استخدام خدمات ويب مختلفة. يمكنك التحقق من تراخيص المنظمات بمختلف أنواعها على روابط هيئات الدولة القطاعية للتسجيل والإصدار.

التحقق من العضوية في SRO قليلخلاف ذلك. يتم تنفيذ التسلسل التالي من الإجراءات:

1. أولاً يتم دراسة الشهادة نفسها ، حيث يشار إلى رقم التسجيل واسم المنظمة ذاتية التنظيم.
2. على موقع Rostekhnadzor ، افتح بحثًا متقدمًا وأدخل اسم SRO الذي أصدر المستند.
3. في نتائج البحث ، افتح معلومات المنظمة وابحث عن رابط للموقع.
4. على بوابة الإنترنت الخاصة بالشركة ، ابحث عن قسم خاص بالعضوية في SRO.
5. أدخل الاسم أو رقم التعريف الضريبي للمؤسسة التي قدمت شهادة القبول.
6. إذا كانت هناك شركة في قاعدة البيانات ، فسيتم عرض معلومات حول تاريخ الإدخال ورقم التسجيل والمعلومات الأخرى التي تم الإفصاح عنها من قبل المنظمة ذاتية التنظيم حول المشاركين فيها.

التحقق من المؤسسين والأشخاص الذين لهم الحق في التصرف بدون توكيل

البيانات التي تم الحصول عليها ستسمح لنا باستخلاص استنتاجات حول طبيعة المشاكل الحالية وتأثيرها المحتمل على أداء الكيان القانوني الخاضع للرقابة.

مصادر المعلومات هي أيضًا مواقع الويب الخاصة بخدمة Bailiff ، VLIS ، "الأطراف المقابلة".

تقييم المركز المالي

لهذا ، يتم تحليل البيانات المالية للفترات السابقة. تعد المؤشرات المهمة للذمم المدينة أو الدائنة ذات الأصول غير المهمة (تكلفة الأصول الثابتة ، والسلع والمواد في المستودعات ، وحالة حسابات التسوية ، وما إلى ذلك) ومعدل دوران سنوي صغير إشارة للحذر. من الأفضل تكليف الموظفين بدراسة الميزانية العموميةمتخصص. سيجد الموظف المتمرس بسهولة مؤشرات مشكوك فيها ويبلغ المدير.

نأمل أن يكون لدى القراء الآن إرشادات خطوة بخطوة للتحقق الشامل من الطرف المقابل: من المستندات التأسيسية إلى التحقق من SRO للمنظمة.