العمليات النقدية والائتمانية للبنوك. أنواع العمليات المصرفية

2024 مؤلف: Howard Calhoun | [email protected]. آخر تعديل: 2023-12-17 10:18

يمكن للبنك كمؤسسة تجارية أن يزود العملاء بعدد كبير من الخدمات المالية ، ولكن في نفس الوقت ، سيتم تنفيذ نوعين رئيسيين من العمليات - النقد والائتمان. ما هي خصوصية كليهما؟ ما الذي يمكن إرجاعه إلى أهمية كلا النوعين من العمليات من حيث تطوير مؤسسة ائتمانية؟

تفاصيل المعاملات النقدية في البنوك

ما هي المعاملات المصرفية النقدية؟ وتشمل هذه قبول النقد والأشياء الثمينة الأخرى من عملاء المؤسسات المالية ، وكذلك إصدار الأصول ذات الصلة لهم أو غيرهم من المواطنين المتقدمين. غالبًا ما يُنظر إلى مكتب النقد في البنك على أنه أحد أكثر الأصول سيولة للمؤسسة ، ولكنه مصنف على أنه مكتب منخفض الدخل. الغرض الرئيسي من العمليات المعنية هو تنظيم نظام خدمة العملاء لمؤسسة ائتمانية. يتم تنظيم تداول الأموال في هذه الحالة من خلال لوائح صادرة بشكل أساسي عن البنك المركزي ، الذي يتمتع بوضع مركز الانبعاث الوطني.

المعاملات النقدية للبنوك الروسية من بين أهم مجالات النشاط الاقتصاديالمؤسسات ذات الصلة. من خلال قبول الأموال من العملاء - الأفراد والكيانات القانونية ، تزيد المنظمة من الاحتياطيات المتاحة ، والتي يمكن استخدامها لاحقًا للقيام بأنشطة مربحة للغاية ، تتعلق في المقام الأول بإصدار القروض - الخاصة والشركات. يمكن للبنك أن يحصل على دخل إضافي من دوران النقد ، على سبيل المثال ، عن طريق فرض عمولة على إصدار الأموال في حالات معينة (كقاعدة عامة ، يتعلق هذا بسحب العائدات من حسابات التسوية والنقدية للمؤسسات).

المعاملات النقدية للبنوك تتم وفق الأسس التالية:

- يتم تنفيذ دوران الأموال وفقًا للمعايير المعتمدة من قبل البنك المركزي للاتحاد الروسي ؛

- يتم إيداع النقد في الحسابات الداخلية في مؤسسة ائتمانية ؛

- يتم وضع حدود الرصيد وفق اللوائح المعتمدة.

هناك نوع فرعي خاص من المعاملات النقدية - تلك التي يتم تنفيذها من قبل المنظم ، البنك المركزي. سيكون من المفيد دراسة تفاصيلها بمزيد من التفصيل.

المعاملات النقدية لبنك روسيا

وبالتالي ، لا تقوم البنوك التجارية فقط بالمعاملات النقدية ، ولكن أيضًا الجهة المنظمة للائتمان - البنك المركزي للاتحاد الروسي. يتم تنفيذها كجزء من خدمة المؤسسات الخاصة على أساس عقد. تسمح هذه العمليات:

- تحسين التدفق النقدي لمؤسسة ائتمانية تجارية ؛

- ضمان التسويات السريعة على حسابات العملاء المملوكة للأفراد أو الكيانات القانونية ؛

- لإجراء تحويل الأموال في الوقت المناسب إلى البنوك في حدودالمتطلبات.

يتطلب حل كل مهمة من مهام البنك المركزي للاتحاد الروسي أن تتبع الجهة التنظيمية القواعد الرسمية للقانون أو اللوائح المحلية. بعد النظر في ما يشكل العمليات النقدية للبنك الذي يؤدي وظائف الرقابة والإشراف في الائتمان والسوق المالي ، سوف ندرس تفاصيل هذه الإجراءات التي تقوم بها المؤسسات التجارية.

المعاملات النقدية في مؤسسات الائتمان التجارية

تجري البنوك الخاصة معاملات نقدية تهدف إلى خدمة العملاء - الأفراد أو الكيانات القانونية. في هذه الحالة ، يتم تطبيق القواعد الصادرة عن الجهة المنظمة ، البنك المركزي للاتحاد الروسي. العمليات الرئيسية للبنوك والتي تتم في القطاع التجاري للقطاع الائتماني والمالي تتلخص في:

- لقبول النقد ؛

- إصدار النقد.

المجموعة الأولى من العمليات تفترض أن العميل أو الشريك للمؤسسة يقوم بتحويل النقد:

- لأمين الصندوق ؛

- المحصلون الذين يقومون فيما بعد بتحويل الأموال إلى البنك ؛

- للمنظمات الشريكة ، والتي تقوم بعد ذلك بتحويل الأموال النقدية إلى مؤسسة ائتمانية عن طريق التحويل المصرفي.

يتم إصدار الأموال في معظم الحالات مباشرة في مكتب النقدية لمؤسسة مالية. إذا كان الكيان القانوني يتطلب النقد ، فيمكن استلامه على أساس المستندات الداعمة التي تؤكد الإنفاق المستهدف للأموال.

وظائف أمين الصندوق

البنوك التي تجري معاملات نقدية توظف متخصصين لديهمالكفاءات في هذا النوع من النشاط - الصرافين. إنهم مسؤولون عن الحساب الصحيح للمبالغ التي سيتم استلامها من العملاء ، أو ، على العكس من ذلك ، الإصدار ، وإيداعها في الحساب والتصديق بالوثائق اللازمة. يوفر أمين الصندوق أيضًا تخزينًا آمنًا للأموال - باستخدام خزنة على سبيل المثال. ينظم القانون أيضًا عمل متخصص في الملف الشخصي المقابل بشكل صارم.

القيود على المعاملات النقدية

ينص التشريع الروسي على عدد من القيود على استخدام المدفوعات النقدية. لذلك ، لا يمكن إجراء المعاملات النقدية للبنوك على الحسابات المملوكة لكيانات قانونية إلا وفقًا للحدود الموضوعة قانونًا على المبلغ. في المقابل ، يمكن تنفيذ هذه المعاملات داخل حسابات الأفراد ، وكذلك في التسويات بين المواطنين والمنظمات ، بشكل عام بحرية ، دون مراعاة المبلغ النقدي.

استخدام CCP في المعاملات النقدية

أهم جانب من جوانب العمليات قيد الدراسة هو استخدام سجلات النقد ، أي سجلات النقد. هذا النوع من البنية التحتية إلزامي في معظم الحالات عند قبول وإصدار الأموال في البنوك. يجب أولاً تسجيل CCP الذي تستخدمه مؤسسة مالية ، وثانيًا ، ضمان الحساب الصحيح للمعاملات. يمكن ملاحظة أن CCP تستخدم أيضًا في الحالات التي يدفع فيها العميل مقابل شيء ما ببطاقة بلاستيكية - دون صرف النقود.

يتم تنفيذ العمليات المدروسة للبنوك مع مراعاة المعايير التي تشكل الانضباط النقدي. دعونا ندرسهاتفاصيل الميزات

الانضباط النقدي في المستوطنات: ما هي خصوصيته؟

المعايير التي تشكل الانضباط النقدي يمكن أن تكون:

- صادر عن المنظم ؛

- وضعها البنك مع مراعاة مصالح المستثمرين والمديرين - بشرط ألا تتعارض مع الأحكام الواردة في المصادر الرسمية.

هذه القواعد تؤسس:

- الإجراء العام للمعاملات النقدية للبنك ؛

- قواعد التخزين ونقل النقود

اللوائح ذات الصلة تعتبر صارمة للغاية. في المؤسسات المالية ، تتم المحاسبة عن العمليات (البنوك الخاصة والعامة) إذا كانت هناك البنية التحتية اللازمة للحفاظ على الانضباط النقدي. وجودها هو أحد المعايير للجهة التنظيمية لإصدار ترخيص لمؤسسة مالية. لا يحق للبنك العمل بدون تصريح مناسب

هناك عدد كبير من المعايير الأخرى التي تحدد مسبقًا شرعية الحصول على ترخيص من قبل مؤسسة ائتمانية. من بينها - التقيد الصارم بالانضباط النقدي ، وكذلك أحكام القانون الذي يحكم المعاملات النقدية. من الأهمية بمكان في هذه الحالة ، بالطبع ، المؤشرات الاقتصادية للمؤسسة ، لكن جودة إدارة رأس المال المصرفي تحدد إلى حد كبير بدرجة الامتثال للانضباط النقدي. مؤهلات المتخصصين العاملين في المنظمة ، وقدرات بنيتها التحتية ، وفعالية نظام الإدارة مهمة هنا.

أمين الصندوق -العنصر الأساسي للبنية التحتية اللازمة للبنك لتنفيذ العمليات المعنية. يتم تقديمه عادة في عدة أنواع ، والتي يتم تحديدها من خلال حجم المؤسسة المالية ، وخصائص الخدمات التي تقدمها. دعنا ندرس تفاصيل عمل مكاتب النقد البنكي بمزيد من التفصيل

مميزات تنظيم عمل مكاتب النقدية

تتم عمليات التسوية الرئيسية للبنوك المتعلقة بتداول النقد في إطار الأنواع الرئيسية التالية من مكاتب النقد:

- ائتمان (يقبلون النقد من العملاء أو الشركاء) ؛

- المواد الاستهلاكية (يتم إصدار النقد بها) ؛

- تغيير ؛

- آلات حاسبة نقدية.

لا يمكن تنفيذ بعض المعاملات النقدية إلا على أساس المستندات الداعمة الداخلية. يتم إصدارها من قبل موظف في البنك ، وغالبًا ما يكون عن طريق أمين الصندوق. يمكن أيضًا اعتماد هذه المستندات بختم ، وعناصر أخرى تشهد على أصالة المصدر المستخدم. في كثير من الأحيان يتم تنفيذ عمليات التسوية للبنوك على أساس الشباك الواحد.

على الأرجح ، تمتلك معظم البنوك الحديثة أجهزة صراف آلي خاصة بها ، يتم من خلالها إصدار الأموال لعملائها تلقائيًا. يفترض هذا الإجراء أن عملاء المؤسسة المالية لديهم بطاقات بلاستيكية صادرة عن البنك.

من الممكن صرف النقود من جهاز صراف آلي تابع لمؤسسة ما إلى مواطنين يحملون بطاقات في أيديهم صادرة عن بنك آخر. في هذه الحالة ، يمكن للمؤسسة ذات الصلة كسب المزيدبتقاضي عمولة لخدمة عملاء المؤسسات الأخرى. لكن هذا الإجراء ممكن فقط إذا سمحت لك البطاقة البلاستيكية باستخدام أحد أنظمة الدفع التي يدعمها البنك الذي يوفر لجهاز الصراف الآلي وظيفة الشراء.

إلى جانب أجهزة الصراف الآلي ، تستخدم المؤسسات المالية أيضًا بشكل نشط محطات الدفع - من أجل قبول النقد من العملاء وإيداعه في حساباتهم. المجموعة التالية من أهم العمليات التجارية للبنك - المعاملات الائتمانية. دعونا ننظر في تفاصيلها بمزيد من التفصيل.

خصوصية عمليات الإقراض

ترتبط العمليات الائتمانية للبنوك ، حيث يسهل تتبعها ، بناءً على اسمها ، بالقروض المقدمة من المؤسسات المعنية. هي علاقات قانونية ثابتة في اتفاقيات خاصة مع العملاء. كما في حالة المعاملات النقدية ، يمكن تقديم الخدمات للأفراد أو الكيانات القانونية. يحدد هذا العقد المبلغ الذي يقرضه البنك للمقترض وتحت أي شروط - من حيث الفائدة وفترة السداد.

هناك عدد غير قليل من أنواع المعاملات الائتمانية. يمكن تصنيفها بناءً على تعيينها لقطاع معين. وبالتالي ، يمكن ربط العمليات الائتمانية للبنوك بالأسواق:

- القروض الاستهلاكية ؛

- قروض عقارية ؛

- قروض الشركات.

يتميز كل قسم من الشرائح المميزة بنهج خاص للبنك في تكوين اتفاقيات القروض. لذا ، في المنطقةيتم إصدار قروض الائتمان الاستهلاكي للعملاء لفترة قصيرة نسبيًا ، بأسعار فائدة مرتفعة نسبيًا ، ولكن كقاعدة عامة ، بدون ضمانات. عادة ما تكون قروض الرهن العقاري طويلة الأجل ، ويتم إصدارها بسعر فائدة منخفض وفي معظم الحالات - مع ضمان في شكل شراء مساكن. قروض الشركات - خاصة عندما يتعلق الأمر بإقراض أكبر الشركات ، قد تتميز برغبة البنوك والمقترضين في تحديد الشروط الفردية للاتفاقية ، اعتمادًا على حجم العمل وربحيته وتاريخه الائتماني.

معيار آخر لتصنيف المعاملات الائتمانية هو شكل القرض. هم:

- أساسي ؛

- اتفاقيات إعادة التمويل المقدمة.

القرض الأساسي - علاقة قانونية يبرم فيها شخص أو منظمة عقدًا مع أحد البنوك لأول مرة أو من أجل استخدام الأموال المستلمة لحل المشكلات التي لا تتعلق بسداد القروض الحالية. في المقابل ، إعادة التمويل هي عملية ائتمانية ، وهي علاقة قانونية في شكل اتفاقية قرض لإصدار أموال لشخص لسداد القروض الحالية.

البنوك التجارية والعمليات المصرفية ، كما في حالة الإجراءات النقدية ، تخضع لقواعد البنك المركزي للاتحاد الروسي. من بين أدوات التأثير الرئيسية على سوق المؤسسة المالية الرئيسية للدولة السعر الرئيسي. من نواح كثيرة ، فإنه يحدد كيفية تنفيذ المنظمات التجارية للسياسة في مجال عمليات الائتمان. دعونا ندرس ميزاته بمزيد من التفصيل.

السعر الرئيسي كأداة تنظيمية رئيسية للبنك المركزي للاتحاد الروسي

يمكن أن تؤثر عمليات كثيرة جدًا لبنك روسيا على سوق الائتمان على نطاق وطني ، لكن الاقتصاديين يعتبرون إنشاء معدل رئيسي هو الأداة الأكثر أهمية للبنك المركزي للاتحاد الروسي للتأثير على المالية نظام الدولة. تحدد قيمتها ما يجب أن تكون عليه الفائدة الائتمانية التي تدفعها المؤسسات المالية الخاصة إلى بنك روسيا لاستخدام أموال الإصدار المقترضة. يؤثر هذا المؤشر بدوره بشكل مباشر على النسبة المئوية التي ستحددها المؤسسة التجارية لاتفاقيات القروض مع عملائها.

كلما انخفض سعر الفائدة الرئيسي للبنك المركزي للاتحاد الروسي ، زاد نشاط سوق الائتمان الخاص ، كقاعدة عامة. علاوة على ذلك ، فإن الانخفاض الكبير في ذلك عادة ما يؤدي إلى تنشيط إعادة التمويل ، حيث يحصل حاملو القروض الحالية على فرصة لإعادة اقتراض الأموال ، ولكن بمعدلات أقل.

عادة ما يتم تحديد سعر مفتاح مرتفع من قبل البنك المركزي في حالة وجود مشكلة في اقتصاد الدولة. في المقابل ، قد يؤدي تحسين المؤشرات على مستوى الاقتصاد الكلي إلى تحديد انخفاض المؤشر المقابل مسبقًا. قد يؤدي هذا إلى زيادة الطلب على القروض من الأفراد أو الكيانات القانونية. في بعض الولايات ، يكون السعر الأساسي ضئيلًا أو حتى سلبيًا. ويرجع ذلك إلى رغبة السلطات النقدية في زيادة رسملة الاقتصاد قدر الإمكان.

إذا كان سوق الائتمان في أي وقت معينيتباطأ ، ثم يمكن لإدارة البنك تكثيف العمل المتعلق بتطوير الخدمات النقدية للعملاء. يمكن تسهيل حل هذه المشكلة من خلال حقيقة أن الأنواع الشائعة من العمليات المصرفية التي ندرسها هي في كثير من الحالات مترابطة. دعونا ندرس هذا الجانب بمزيد من التفصيل.

العلاقة بين العمليات النقدية والائتمانية للبنوك

تداول النقد واصدار القروض هي العمليات الرئيسية للبنوك من حيث تحقيق الربح. إن انتظام تنفيذها يحدد مسبقًا حقيقة أنها غالبًا ما يتم إجراؤها في وقت واحد. مثال بسيط: البنك ، بعد أن وافق على طلب قرض من العميل ، يوقع اتفاقية معه ويطلب منه الذهاب إلى أمين الصندوق من أجل استلام النقد. إذا قام شخص ما بسحب بطاقة ائتمان - ربما ، إذا كانت في متناول اليد ، فسوف يرغب في صرف الأموال من جهاز الصراف الآلي. بعد ذلك ، سيحتاج الشخص إلى إيداع نقود في حسابه الائتماني لسداد القرض أو إلى البطاقة لنفس الغرض.

حقيقة أن البنك يستخدم نفس البنية التحتية لخدمة العملاء بالقروض المستخدمة في المعاملات النقدية القياسية يمكن أن تلعب دورًا إيجابيًا في تنويع نموذج الأعمال للمؤسسة المالية. إذا واجه البنك صعوبات في الترويج لمنتجات الائتمان ، فستتاح له فرص لتطوير الأنشطة المتعلقة مباشرة بالخدمات النقدية.

السيرة الذاتية

إذن ، لقد نظرنا في العمليات النقدية الرئيسية للبنوك - النقد والائتمان. الأول - يكفيعالية السيولة ، ولكنها ليست مربحة للغاية. تولد المعاملات النقدية للبنك إيرادات بشكل أساسي من رسوم العمولة التي تتقاضاها مؤسسة الائتمان. بشكل غير مباشر ، يحددون مسبقًا ظهور الربح بسبب تكوين احتياطيات بنكية يمكن استخدامها في مجالات النشاط الأخرى. على العكس من ذلك ، يمكن للعمليات الثانية أن تزيد بشكل كبير من رسملة مؤسسة مالية. عادة ما يتوقع البنك ، بعد إصدار قرض ، الحصول على ربح مرتفع إلى حد ما ، ولكن هناك احتمال ألا يتمكن العميل من سداد القرض بسبب الصعوبات المالية.

ما هي العمليات المصرفية التي لها الأولوية من حيث تنفيذ نموذج الأعمال في وقت معين يتم تحديده من قبل إدارة مؤسسة مالية. هذا يعتمد إلى حد كبير على قيمة السعر الرئيسي للبنك المركزي. كلما ارتفع السعر ، كلما قل كثافة سوق الائتمان ، كقاعدة عامة ، ومن المنطقي بالنسبة للبنك أن يطور بنشاط المجالات المتعلقة بخدمة العملاء النقدية.