ما هو أمر الدفع وماذا يتكون؟

2024 مؤلف: Howard Calhoun | [email protected]. آخر تعديل: 2023-12-17 10:18

يعرف معظم المواطنين الروس مفهوم أمر الدفع ، لكنهم ليسوا على دراية بمحتواه بالكامل. إذا قمت بملء المستند بشكل غير صحيح ، أو قمت بعمل بقع أو أخطاء ، فقد يتم إبطاله. لذلك ، من المهم معرفة جميع العناصر المكونة لهذه الورقة المصرفية.

جوهر أمر الدفع

هذا مستند مصرفي ، بمساعدة صاحب التسوية أو الحسابات الشخصية يوجه المنظمة التي تخدم موارده المالية لتحويل مبلغ معين من المال عن طريق الخصم من حسابه إلى الحساب المحدد في الأمر.

معظم المواطنين الذين لا يعرفون تفاصيل ملء أمر الدفع يفضلون عدم استخدام هذه الطريقة عند إجراء المدفوعات. هذا الموقف غير صحيح. يسمح لك هذا المستند بتنفيذ أي عملية لا يحظرها القانون لتحويل الأموال من الحساب المصرفي للمالك إلى حساب آخر.

ميزات ملء أوامر نوع الدفع مكفولة في مستند تنظيمي. يتم تحديد هذه الشروط بموجب الأمر رقم 107 ن ،اعتماد قواعد بيان المعلومات اللازمة في الأعمدة المناسبة. يعد الامتثال لهذه المتطلبات فيما يتعلق بتفاصيل ملء أمر الدفع (العينة أدناه) ضروريًا للغاية نظرًا لحقيقة أن جميع المستندات المقدمة إلى البنك لتحويل الأموال من حساب إلى حساب تتم معالجتها تلقائيًا بواسطة الكمبيوتر ، وأي عدم دقة سيؤدي إلى لإبطال الورقة. في الوقت نفسه ، لا يهم على الإطلاق الشكل الذي تم ملء الطلب به - كتابةً أو في شكل مستند إلكتروني تم إنشاؤه بواسطة جهاز كمبيوتر يتم إرساله عبر الإنترنت.

على الرغم من حقيقة أن النموذج الذي طوره البنك المركزي الروسي معقد ، لا يُسمح بأدنى وصمة في عملية ملئه. يجب أن تتضمن كل خلية البيانات ذات الصلة التي تم إدخالها بشكل صحيح وصحيح. إذا كان هناك خطأ واحد على الأقل ، فسيتم إلغاء أمر الدفع للبنك. خاصة أن هذا الموقف يمكن أن يسبب مشاكل خطيرة إذا تم استخدام المستند لدفع أي مدفوعات إلزامية أو غرامات أو ضرائب.

من المهم للغاية ليس فقط ملء المستندات ذات الصلة بشكل صحيح ، ولكن أيضًا معرفة خيارات وحالات استخدامها عند إجراء المدفوعات.

خيارات لاستخدام الطلبات

هناك العديد من مجالات التطبيق لوثائق من هذا النوع. يمكن أن يتم الدفع بأمر الدفع في الاتجاهات التالية:

• دفع الأموال كدفعة مقدمة لتوريد سلع مختلفة ، أو تقديم أي مجموعة من الخدمات أوأداء العمل المكلف
• الدفع الفعلي مقابل البضائع المسلمة أو الخدمات المقدمة أو العمل المنجز ؛
• دفع الاشتراكات أو الرسوم أو الضرائب الإلزامية للميزانية ذات الصلة على أي مستوى ، وإيداع الأموال في صناديق مختلفة خارج الميزانية ، ودفع المصادرة في شكل عقوبات وغرامات قد تفرضها هيئات التفتيش أو المقاولون بموجب العقود ؛
• إيداع الأموال في مدفوعات على قروض المستهلك أو الرهن العقاري ؛
• دفع دفعات دورية مختلفة ، ويرجع تقديمها إلى الاتفاق المبرم بين الدافع ؛
• تحويل الأموال إلى مواطنين آخرين على أساس طوعي ، مجانًا ، بموجب اتفاقيات مختلفة أو قرارات محاكم أو مستندات قانونية تنظيمية.

أنواع الطلبات

يتم تنفيذ أوامر الدفع (النموذج أدناه) في حالات مختلفة بطرق مختلفة. لذلك ، من المهم التمييز بين أنواع هذه المستندات. في المجموع ، وافق التشريع الروسي على نوعين من التعليمات: مبكر وعاجل.

الاختلافات الرئيسية من النوع الثاني من الأول كما يلي:

1. يتم دفع الأموال بموجب أمر الدفع على شكل سلفة ، أي يتم تحويلها حتى الانتهاء من أي عمل ، حتى تقديم خدمات محددة أو حتى التسليم الكامل لحجم البضائع بالكامل.
2. يتم دفع المال بعد شحن البضاعة ، ويتم الانتهاء من العمل وتأمينه بتوقيع القانون ذي الصلة ، وتكتمل الخدمة بالكامل.
3. يتم تحويل التمويل للطرف الاخر بالتقسيط. غالبًا ما تستخدم هذه الطريقة عندما يتعلق الأمرالتسويات للمجموع الكبيرة (على سبيل المثال ، تسليم منزل مكتمل).

يمنح القانون الروسي المواطنين والمنظمات الحق في السداد الجزئي للمبلغ المشار إليه في الحقل المقابل لأمر الدفع ، إذا كان المبلغ المعلن من قبل الطرف الآخر غير كافٍ لسداد الحساب بالكامل. في هذه الحالة ، يتم عمل ملاحظة مناسبة بالترتيب من قبل المؤسسة المصرفية التي تقوم بالتحويل.

وثيقة استمارات وشروط الصلاحية

قبل النظر في ميزات ملء أعمدة أمر الدفع (ضريبة الدخل الشخصي من المؤسسة ، والغرامات ، والمدفوعات الأخرى) ، من المهم فهم أشكال المستند المستخدمة في الحسابات وما هي صلاحيتها فترات.

هناك نوعان رئيسيان من مستندات الدفع: الإلكترونية والورقية. عند استخدام الخيار الأول ، تتم المدفوعات من خلال استخدام برنامج "Client-Bank". في نفس الوقت ، ليست هناك حاجة لطباعة المستندات على الورق (إذا لم تكن هناك حاجة إلى نسخة لتقديمها إلى أي سلطة).

عند إجراء المدفوعات باستخدام الخيار الثاني ، يجب أن تأتي شخصيًا إلى البنك لتحويل الأموال.

يجب على أولئك الذين يفضلون استخدام طريقة الدفع الأولى أن يدركوا أن البنوك تضع بشكل مستقل قواعد معالجة المستندات وطرق تحويلها وخيارات حماية التحويلات بين المؤسسات المالية (في الجزء الذي لا ينظمه أمر وزارة المالية)

فترة صلاحية مستند الدفع لعرضه على البنك أولا تتجاوز مؤسسة (مؤسسة) الائتمان عشرة أيام. في هذه الحالة ، يبدأ العد التنازلي بعد اليوم الذي تم فيه إنشاء المستند بواسطة الدافع (أو المؤسسة المالية التي قامت بالدفع).

خلال فترة عشرة أيام ، يجب على العميل تقديم الورقة للبنك للدفع. يتم احتساب فترة تنفيذ الأمر من قبل البنك بشكل منفصل.

إجراء لإجراء التسويات من خلال الأوامر

يجب على جميع كيانات التسوية التي تقوم بتحويل الأموال من خلال استخدام أوامر الدفع (رواد الأعمال الأفراد والمواطنون والكيانات القانونية وما إلى ذلك) معرفة جميع مراحل الدفع

تتكون عملية إجراء التحويلات المالية من خمس مراحل:

• المرحلة الأولى هي تقديم مستند الدفع من قبل العميل إلى البنك. يجب إعداد الورقة من أربع أو خمس نسخ (حسب الإجراء الذي وضعته المؤسسة المالية). بعد ذلك ، يعيد البنك نسخة واحدة للعميل مع علامة الاستلام. هذا الختم هو شكل من أشكال إيصال البنك بأن الأموال قد تم تحويلها بالكامل.
• المرحلة الثانية هي تحويل المبلغ المحدد في المستند من حساب الدافع على أساس نسخة الأمر المرسل إلى العميل.
• المرحلة الثالثة هي تحويل الأموال إلى بنك الطرف الثاني بالمبلغ المحدد في أمر الدفع. عند تحويل المبلغ المحدد ، يقوم البنك بتحويل نسختين من الأمر إلى مؤسسة مالية أخرى.
• رابعا - يقوم بنك المستفيد بإيداع الأموال بالكامل لحساب الطرف الثاني (المستفيد).
• المرحلة الخامسة هي تحويل كلا الطرفين لكشوف الحسابات البنكية الخاصة بحركة الأموال في حسابات التسوية الخاصة بهم. هذه الأوراق هي وثائق تؤكد تحويل الأموال.

إجراء تنفيذ الأمر

بعد النظر في جميع القضايا المتعلقة بميزات مستندات الدفع وأنواعها ، يجب أن تفكر في إجراء ملء أمر الدفع (النموذج أدناه). يجب أن يحتوي المستند على البيانات التالية:

• اسم المستند نفسه ، مشيرا إلى كود OKUD ؛
• تاريخ ورقم تشكيل الأمر ، وفقًا للصيغة التي يحددها القانون: DD. MM. YYYY ؛
• نوع السداد الذي قام به المدين ؛
• الاسم (اللقب ، الاسم ، اسم العائلة) لكلا الطرفين (الدافع والمتلقي) ، بالإضافة إلى تفاصيلهما: أرقام الحسابات المصرفية ، رقم التعريف الضريبي للبنك ورقم KPP ؛
• موقع المنظمات المصرفية مع الاسم الكامل ، والحسابات (حساب المراسل والفرعي) ، BIC ؛
• الغرض من السداد مع الإشارة الإلزامية لمبلغ ضريبة القيمة المضافة التي سيتم اقتطاعها (إذا لم يتم إجراء مثل هذه الخصومات ، يتم وضع علامة في المستند) ؛
• مبلغ الأموال المراد تحويلها (أولاً في شكل رقمي ، ثم بتنسيق أبجدي) ؛
• تحديد ترتيب تنفيذ الدفعة المحددة ، والتي تحددها قواعد التشريع الروسي ؛
• نوع المعاملة المالية ؛
• توقيع موظف البنك الذي يقوم بالتحويل بختم

منمدى صحة تعبئة المستند لا يعتمد فقط على قبوله في الوقت المناسب ، ولكن أيضًا على توقيت تحويل الأموال إلى المستلم.

رموز في أمر الدفع

بالنسبة للجزء الأكبر ، يتطابق ملء المستندات الخاصة بتحويل الأموال للأفراد والكيانات القانونية. يتم ملاحظة الاختلافات الرئيسية عند إدخال المعلومات لرموز معينة.

الحقول المحددة محجوزة لإدخال معلومات متنوعة في مستند الدفع. يتم تسجيل معظم البيانات في شكل مشفر. بالنسبة لجميع الموضوعات (المستلم ، والدافع ، والمؤسسة المصرفية) ، فإن قيمة الرمز هي نفسها. يسمح لك نظام إدخال البيانات الموحد هذا بتسجيل جميع الحركات المالية بين الحسابات المختلفة تلقائيًا.

أيضًا ، يعد هذا النموذج من ملء الأوراق بمثابة إرشادات لجميع الموضوعات للتسجيل الصحيح للمعلومات في مستندات الدفع. نوع الإدخال الموحد هو نفسه للجميع. تتعلق الاختلافات فقط بالخلايا والحقول التي يقوم كل كيان من الكيانات بإجراء النقل بإدخال المعلومات بها. لم يتم ملء بعض الحقول والبعض الآخر يمكن إدخاله عن طريق المؤسسات المصرفية فقط.

تعليمات عامة لملء الوثيقة

تحتوي جميع الخلايا في مستند الدفع على أرقام فردية خاصة بها ، مما يساعد دافعي الرسوم والأشخاص الآخرين على فهم مكان وما هي البيانات المطلوب إدخالها. تحتوي كل ورقة نقل على مجموعة من الأرقام في الزاوية اليمنى العليا (0401060). هذا الرقم هو تسمية للشكل الجديد المعتمدفي عام 2012 من أمر الدفع. تم وضع هذا النموذج موضع التنفيذ بموجب اللائحة رقم 383-P الصادرة عن البنك المركزي ولا تزال سارية.

يتم ملء الخلايا بالترتيب التالي (حسب الرقم):

• ثلاثة - الرقم التسلسلي لمستند الدفع. يتكون من عدة أرقام (الحد الأقصى - ستة). عند تقديم وثيقة من قبل المواطنين يتم وضع الرقم من قبل البنك
• الرابع هو يوم الدفع: DD. MM. YYYY. عند ملء مستند في شكل إلكتروني ، يتم تحديد اليوم تلقائيًا.
• خمسة - نوع الدفع الذي يتم إجراؤه (بريدي ، عاجل ، تلغرافي).
• ستة هو مبلغ التحويل (بالكلمات). يجب الإشارة إلى الأرقام وجميع الأسماء بالكامل.
• سبعة هو مبلغ التحويل بالأرقام.
• ثمانية - معلومات عن الدافع. يشير المواطنون إلى الاسم الأخير والاسم الأول والعائلة // محل الإقامة كما في جواز السفر. تشير المنظمات إلى الاسم في شكل مختصر // الموقع كما في الوثائق التأسيسية. يشير رواد الأعمال الفرديون إلى الاسم الأخير والاسم الأول والعائلي // مكان الإقامة كما في الشهادة.
• تسعة - حساب الدافع المصرفي (عشرين حرفًا).
• Ten هو اسم ومدينة المؤسسة المصرفية للدفع
• أحد عشر هو رمز BIC للدافع نفسه.
• اثنا عشر هو حساب من نوع المراسلة (أو حساب فرعي).
• Thirteen هو اسم ومدينة المنظمة المصرفية للمستلم.
• أربعة عشر هو رمز BIC الخاص بالمستلم.
• Fifteen هو الحساب الفرعي للمستفيد
• Sixteen - معلومات حول المستلم. يشير المواطنون إلى اللقب والاسم واسم الأب / مكان الإقامة ، كمافي جواز السفر. تشير المنظمات إلى الاسم في شكل مختصر // الموقع كما في الوثائق التأسيسية. يشير رواد الأعمال الفرديون إلى الاسم الأخير والاسم الأول والعائلي // مكان الإقامة ، كما في الشهادة.
• سبعة عشر هو الحساب المصرفي من جانب المستلم.
• ثمانية عشر - نوع العملية التي يتم إجراؤها (بشكل افتراضي ، تحتوي مستندات الدفع على 01).
• تسعة عشر - فترة التحويل (دافع لا يملأ)
• عشرون هو الغرض من تحويل الأموال
• واحد وعشرون - تسلسل دفعة محددة (وفقًا للمادة 855 من القانون المدني).
• اثنان وعشرون - UIN (المنظمات - 20 ، المواطنين - 25). إذا لم يكن كذلك ، اضبط على الصفر.
• ثلاثة وعشرون احتياطي
• أربعة وعشرون - الغرض من التحويل (تفاصيل العقد ، نوع الخدمة المقدمة ، إلخ).
• ثلاثة وأربعون - إذا كان متاحًا - ختم جانب الدافع.
• أربعة وأربعون هو توقيع جهة الدافع.
• خمسة وأربعون ورقة بنكية من كلا الجانبين.
• ستون - TIN من جانب الدافع.
• واحد وستون - TIN من جانب المستلم.
• اثنان وستون - يوم استلام وثيقة الدفع من قبل مؤسسة مصرفية (يملأها البنك نفسه).
• واحد وسبعون يوم خصم الأموال

ملء الخلايا المتبقية

هناك عشر خلايا في كل مستند ، مملوءة فقط لغرض خاص من أمر الدفع (الضرائب ، مدفوعات الجمارك):

• مائة وأول - حالة الكيان الذي يقوم بتحويل الأموال.
• مائة وثانية - نقطة تفتيش جهة الدافع.
• مائة وثالث- جانب PPC لمستلم التحويل.
• مائة ورابع - KBK (نوع الدخل في الميزانية الروسية: الرسوم والضرائب وأقساط التأمين وتحصيل التجارة والمدفوعات الإلزامية الأخرى).
• مائة وخامس - OKTMO (OKATO سابقًا). يتم لصق الرمز (ثمانية - أحد عشر رقمًا). يعتمد الرقم على موقع الدافع (يشار إلى التسوية حسب التصنيف الذي حدده التشريع).
• مائة و سادس - أساس الترجمة (تعيين الحرف المكون من حرفين). على سبيل المثال ، FROM - دفع الديون المتأخرة ، DE - دفع من النوع الجمركي.
• مائة وسابع - مؤشر فترة سداد الضريبة: شهري (MS) ، ربع سنوي (Q) ، نصف سنوي (PL) ، سنوي (GD) مع بيان إلزامي ليوم الدفع.
• مائة و ثامن عدد أسباب النقل
• مائة وتاسع هو تاريخ نقل المستند ، وهو أساس إجراء الدفع.
• مائة وعاشر - نوع الدفع الذي يتم إجراؤه (لم يُشر إليه من قبل المستلم أو الدافع).

الميزات المميزة

يجب على الأشخاص الذين يملئون مستندات الدفع ويعالجونها أن يفهموا بوضوح كيفية توزيع جميع النسخ الأربع من الأوراق:

• واحد يبقى في المؤسسة المصرفية كوثيقة إبلاغ ؛
• الثاني هو الأساس القانوني لتنفيذ إجراءات إيداع الأموال لحساب جانب المستلم في المؤسسة المصرفية التي تخدمه ؛
• يتم إرسالمع كشف حساب المستفيد إلى عميل البنك على النحو التاليتأكيد عمل الترجمة
• يصدر للجهة التي قامت بالتحويل بختم البنك الذي يؤكد قبول تعليمات التنفيذ.

من المهم أن يتصل الدافع بالمؤسسة المالية التي قامت بالدفع في يوم العمل التالي للتأكد من قبول أمر الدفع ومعالجته وسحب الأموال من حسابه بنجاح. ترجع هذه الحاجة إلى حقيقة أنه يمكن للبنك تخطي المستند حتى لو لم يكن هناك أموال كافية في الحساب.