معدل الفائدة الفعلي هو التعريف ، وميزات الحساب ، والمثال والتوصيات

2025 مؤلف: Howard Calhoun | [email protected]. آخر تعديل: 2025-01-24 13:11

في هذه المقالة سنعتبر أن هذا هو سعر الفائدة الفعلي.

كجزء من تحليل القرض (أو الاستثمار) ، يصعب أحيانًا تحديد قيمته الحقيقية أو ربحيته. هناك مصطلحات مختلفة تستخدم لوصف الأسعار أو الربحية. على سبيل المثال ، يمكننا التحدث عن النسبة المئوية للعائد السنوي ، والمعدل الفعلي والاسمي ، وما إلى ذلك. من بين هذه ، أكثرها فائدة هي أسعار الفائدة الفعالة ، والتي تعطي صورة كاملة نسبيًا لتكلفة الاقتراض. لحسابها ، تحتاج إلى دراسة جميع الظروف الحالية بعناية وإجراء حسابات بسيطة. دعونا نفهم أولاً ما يعنيه هذا المصطلح الاقتصادي

تعريف - ماذا يعني هذا المفهوم؟

معدل الفائدة الفعلي هو التكلفة الحقيقية للقرض ، مع الأخذ في الاعتبار جميع النفقات المخطط لها التي سيتكبدها المقترض خلال فترة استخدام القرض. تستخدم هذه الفئة في البنوك لغرضالتأكد من قيام المؤسسات المالية بإعداد التقارير وفقاً للمعايير الدولية. يوفر نفس المستوى من العائد من خلال توزيع المصروفات والأرباح بالتساوي لكامل الفترة خلال عمر الأدوات المالية. معدل الفائدة الفعلي هو المبلغ المستخدم للأغراض التالية:

• الاعتراف بالعائد على أداة مالية
• حساب القيمة الحالية للتدفق النقدي المستقبلي لحساب انخفاض قيمة الأصول النقدية.
• تقييم الأدوات المالية المدرجة بالتكلفة المطفأة (قروض ، ودائع ، وسندات دين).

ميزات حساب المعدل الفعال

كيف يتم حساب معدل الفائدة الفعلي؟

وتحسب كالتالي:

• تحديد خطوط الأساس للتدفقات النقدية.
• حدد صافي القيمة الدفترية عند الاعتراف الأولي للأداة النقدية.
• تحديد التدفق النقدي المتوقع في المستقبل.
• توقع توقيت التدفقات النقدية القادمة.
• احسب معدل الفائدة الفعلي
• إنشاء جدول زمني للاعتراف بالدخل وسداد أصل الدين (الاسمي) والفائدة على أداة مالية.
• التحقق من صحة الحسابات

يشمل احتساب معدل الفائدة الفعلي للبنك جميع العمولات مع الرسوم المدفوعة أو المستلمة من قبل البنك. مأخوذ فى الإعتباربالإضافة إلى تكلفة العملية التي تعد جزءًا لا يتجزأ من ربحية الأداة المالية.

كيف يحسب معدل الفائدة الفعلي؟ هناك صيغة خاصة لهذا

صيغة لحساب المعدل

كجزء من حساب هذه الفئة الاقتصادية ، يتم استخدام الصيغة التالية:

الآن ضع في اعتبارك ما تعنيه كل من هذه المؤشرات. قيمة CF_iهي التدفق النقدي للفترة t_i. بالنسبة للرمز R_ef، في هذه الحالة نتحدث عن معدل الفائدة الفعلي للفترة التي تتوافق مع وحدة قياس وقت حدوث التدفقات النقدية. يوضح t_{iمدة مرحلة ظهور التدفق المالي الأول ، معبراً عنها بوحدات مظهر الأموال (اليوم ، الشهر ، السنة).}

اعتمادًا على فترات الاعتراف بعائد الفائدة من قبل البنوك ، يتم تطبيق معدل الفائدة الفعلي السنوي أو الشهري أو اليومي. يتم احتساب القيمة الحالية للتدفقات المستقبلية المتوقعة للأدوات المالية من قبل البنك باستخدام المؤشر المحدد كجزء من الاعتراف الأولي لهذه الفئة النقدية. يتم الاعتراف بالفرق بين القيمة الدفترية (أي السعر المطفأ) والقيمة الحالية للتدفقات النقدية المستقبلية المتوقعة للأدوات المالية كإيرادات أو مصروفات فوائد.

في الترتيب الزمني للتدفق النقدي ، يجب أن تكون هناك فترة صفرية يتم فيها توفير الأموال أواستلمها البنك وفقًا لشروط الأداة المالية CF_{0. التدفق النقدي للفترات صفر يساوي القيمة الدفترية إذا تم الاعتراف بالأداة المالية. في وقت الاعتراف الأولي ، تتكون بشكل عام من قيمتها العادلة في وقت الاعتراف ومصروفات المعاملة النقدية.}

يتم تضمين التدفق النقدي الذي سيدفعه البنك في الحساب بالقيمة "-" ، ويتم تضمين التدفقات النقدية التي ستتلقاها المؤسسة المالية في الحساب بعلامة "+". يتم تحديد إجراءات حساب أسعار الفائدة الفعلية بشكل مستقل ، ويتم إجراء الحسابات باستخدام مجموعة برامج وأجهزة فردية لأتمتة العمليات المصرفية المختلفة.

ما هي صيغة معدل الفائدة الفعلي أيضًا؟

صيغة للمعدلات الاسمية

الآن ضع في اعتبارك صيغة حساب المعدلات الفعالة بناءً على المعايير الاسمية. يتم حسابها وفقًا للمخطط البسيط التالي: r=(1 + i / n) ^ n - 1. في المثال أعلاه ، قيمة r هي معدل الفائدة الفعلي ، بدورها ، i هي الأداة الاسمية ، و n يشير إلى عدد فترات الفائدة في السنة. التالي مثال جيد لسعر الفائدة الفعلي

حساب

ضع في اعتبارك قرضًا له معدل فائدة مركب فعال يبلغ 5٪ مركب شهريًا. وفقًا للمخطط الحالي ، سيظهر ما يلي: r \u003d (1 + 0.05 / 12) ^ 12 - 1 \u003d 5.12٪. في هذه الحالة،إذا تم تحصيل معدل الفائدة الاسمي البالغ 5٪ يوميًا ، فإن r=(1 + 0.05 / 365) ^ 365 - 1=5.13٪. في هذا الصدد ، يتم لفت الانتباه إلى حقيقة أن أسعار الفائدة الفعلية ستكون دائمًا أعلى من نظيراتها الاسمية.

توصيات - حاسبات خاصة عبر الإنترنت

على شبكة الويب العالمية ، إذا لزم الأمر ، يمكنك العثور على آلات حاسبة خاصة عبر الإنترنت يمكنك من خلالها حساب معدل الفائدة الفعلي بسرعة. بالإضافة إلى ذلك ، في برنامج مشهور وشائع في جميع أنحاء العالم مثل Microsoft Excel ، هناك وظيفة تسمى EFFECT ، والتي يمكنها حساب المعدل الفعال لقيم اسمية معينة. أيضًا ، بفضل هذه الوظيفة ، سيكون من الممكن تحديد عدد فترات استحقاق الفائدة.

ميزات معدل القرض

كيف يتم حساب معدل الفائدة السنوي الفعلي؟

في حال رأى العميل أن البنك يقدم له 20٪ سنويًا ، فهل هذا يعني أنه سيدفع هذا المبلغ أكثر من اللازم مقابل الخدمة المقدمة؟ لكن مثل هذه الافتراضات هي خطأ العديد من المقترضين المعاصرين.

• أولاً ، نحن نتحدث عن السعر الذي سيتم تحميله على الدين المتبقي بما يتناسب مع عدد الأشهر في السنة.
• بالإضافة إلى ذلك ، إذا تم إصدار القرض ، على سبيل المثال ، لمدة ثلاث سنوات ، فسيتم تطبيق معدل 20٪ على كل 12 شهرًا من سداد الدين بشكل منفصل (بشرط عدم تطبيق السداد المبكر).
• من بين أمور أخرى ، فهو لا يعكس الجوهر الحقيقي للدفع الزائد ، ولكنه يعملفقط أداة مالية مصممة لحساب الديون.

الفائدة السنوية لا تأخذ في الاعتبار العمولات والمدفوعات المختلفة ، والتي تُنسب أيضًا إلى القرض من قبل البنك. يجدر التأكيد على أن معدل الفائدة الفعلي هو أداة مالية تستخدم لحساب المدفوعات الزائدة الحقيقية. يطلق عليه أحيانًا معدل الخصوبة الإجمالي ، أي التكلفة الكاملة للقرض. في حالة أن المعدل السنوي لا يعكس الوضع الحقيقي للدفع الزائد ، فما الذي يجب على المقترضين الانتباه إليه؟ ماذا يشمل سعر الفائدة الفعلي؟ يأخذ هذا السعر في الاعتبار تمامًا جميع نفقات المقترض المرتبطة بالحصول على أي نوع من القروض ، على سبيل المثال:

• شطب عمولة اصدار القرض
• حجب الأموال لدعم المعاملات.
• استيفاء رسوم فتح و صيانة الحسابات
• النسبة المئوية للخدمة النقدية ، إلخ.

رسوم اخرى

بالإضافة إلى العمولة القياسية ، تُدرج المؤسسات المصرفية أيضًا رسومًا أخرى في سعر الفائدة الفعلي على القروض ، اعتمادًا على نوع القرض المالي. على سبيل المثال ، في حالة إصدار قرض بضمانة في شكل عقارات أو نقل ، فإن CPS تتضمن أيضًا تكاليف مؤسسة مالية لتقييم الضمانات.

هنا يمكنك أيضًا تضمين خدمات كاتب العدل ، والتي تعد ضرورية كجزء من بعض المعاملات الائتمانية. في حالة اتصال المقترضين ببرامج تأمين مختلفة(العمر ، العجز ، في حالة التخفيض ، حماية الضمان ، إلخ) ، فإن تكلفة الخدمات ذات الصلة تنعكس أيضًا في إستراتيجية الشراكة القطرية. صحيح ، يتم إرسال هذه الأموال لدفع ثمن الخدمات ليس من المؤسسة المصرفية نفسها ، ولكن من شركات التأمين.

ما الذي لم يتم تضمينه في التكلفة الكاملة للقروض؟

لا يأخذ هذا المعدل في الاعتبار الغرامات والعقوبات المختلفة التي يتم تطبيقها أحيانًا على المقترضين في حالة انتهاك اتفاقيات القروض. هذا لا يشمل رسوم إجراء دفعة شهرية. من المستحيل ببساطة التنبؤ بحجم هذه المدفوعات ، أو قد لا تكون موجودة على الإطلاق. في حال اتضح أنه قرض نقدي بأموال مقيدة في بطاقة بلاستيكية أو بطاقة ائتمان ، فلن يتم تضمين عمولة السحب في سعر الفائدة الفعلي.

لماذا يحتاج المقترضون إلى تحديد سعر الفائدة الفعلي؟

لنبدأ بحقيقة أنه وفقًا للقانون ، فإن كل مؤسسة مالية ، تبدأ في إصدار القروض ، ملزمة بإبلاغ عميل PSK. صحيح ، كقاعدة عامة ، كل شيء يظهر بشكل مختلف تمامًا في الواقع ، يعتقد المقترضون خطأً أن معدل الفائدة السنوي بمثابة مؤشر أساسي للدفع الزائد ، وأن المؤسسات المصرفية ليست في عجلة من أمرها للكشف عن المبلغ الفعلي.

إذا لم يقم البنك بالإبلاغ عن السعر الفعلي أولاً ، فيجب على المقترض أن يسأل عن قيمته بنفسه. إن معرفة سعر الفائدة الفعلي على القرض يمكن العميل من تقييم العروض المتاحة بموضوعية. قد يقدم أحد البنوك معدل سنوي قدره 15٪ ، ولكن في نفس الوقت ستكون قيمة TIC مساوية لـ 40٪ ، والآخر ، على سبيل المثال ،يوفر معدل فائدة سنوي بنسبة 25٪ ، ولكن في نفس الوقت سيكون فعاليته 30٪.

قبل أخذ قرض ، من الضروري أن تطلب من مؤسسة مصرفية حساب معدلات فعالة ، وهذا هو المؤشر الحقيقي الوحيد للدفع الزائد.

الخلاصة

وبالتالي ، فإن معدل الفائدة الفعلي هو المبلغ الذي يتم بموجبه خصم التدفقات المتوقعة للإيصالات أو المدفوعات المستقبلية على مدى العمر المتوقع للأداة المالية إلى القيمة الدفترية للمكافئ النقدي المقابل.