ما الفرق بين القرض والتأجير؟ ميزة التأجير

2024 مؤلف: Howard Calhoun | [email protected]. آخر تعديل: 2024-01-17 18:39

لماذا توفر المال على السيارة لسنوات عديدة ، إذا كان بإمكانك أن تصبح مالكًا سريعًا للسيارة عن طريق إصدار عقد إيجار أو قرض؟ في كلتا الحالتين ، سيتعين عليك إبرام اتفاقية مع البنك ، وترك الممتلكات كضمان ودفع فائدة على استخدام الأموال. ما الفرق بين القرض والإيجار؟

جوهر

القرض هو قرض موجه يتم إصداره لفترة زمنية معينة بشروط محددة. يعيد العميل مبلغ المال إلى البنك ، بما في ذلك الفائدة. يمكن إصدار الخدمة من قبل الشركات ومواطني الاتحاد الروسي والأجانب الذين لديهم دخل منتظم في روسيا. الفرق بين التأجير والقرض هو أنه في الحالة الثانية يوجد عقد إيجار مع حق الشراء. يقوم البنك بشراء ونقل موضوع الصفقة إلى العميل ، والذي يظل ملكًا للمؤسسة المالية حتى يتم استيفاء جميع شروط الاتفاقية. لا يشارك المشتري في التسويات مع البائع. هنا باختصار الفرق بين القرض و الإيجار

تاريخ التنمية

في الثمانينيات في روسيا ، عقد إيجار تمويليالمستخدمة في عمليات التجارة الخارجية عند شراء المعدات. على وجه الخصوص ، استحوذت شركة إيروفلوت على خطوط جوية أوروبية وفقًا لهذه الشروط. في التسعينيات ، بدأت الشركات الأولى في تشكيل: Aeroleasing ، و Rosstankominstrument ، و Leasingugol ، و Rosagrosnab ، والتي كانت موجودة على حساب أموال الميزانية. من أجل تنسيق الأنشطة وحماية مصالح الملكية للمشاركين ، ظهرت جمعية Rosleasing في عام 1994. على المستوى التشريعي ، بدأ تنظيم العمليات فقط عندما دخل قانون "تطوير الإجارة في أنشطة الاستثمار" حيز التنفيذ وتم إدخال تعديلات على القانون المدني.

الفرق بين التأجير و القرض

للحصول على تصور أفضل ، قررنا تقديم هذه الاختلافات في شكل جدول

الميزات	الائتمان	تأجير
الموعد النهائي لاتخاذ القرار	2-3 أسابيع	1 يوم
عدد المدفوعات	5-10	1
متوسط مدة التمويل	1 عام	3 سنوات
مفاوضات مع البائع	بنفسي	بنك
الحد الأدنى لنشاط العميل	1 عام	لا يوجد حد
الكفالة	نعم	لامطلوب
ربط المنطقة	نعم	لا
علاقة بنك إلى بنك	المقترض عميل منتظم	مفقود
هيكل الدفع	دفع الأقساط	من الممكن إنشاء جدول فردي وتغييره إذا لزم الأمر.
عدد العقود المراد توقيعها	4 (ائتمان ، عقد رهن ، تأمين ، بيع وشراء)	2 (اتفاقية تأجير وبيع)
توثيق المستندات	نعم	لا
ضريبة الدخل	سداد الجسد و الفائدة على القرض يتم على حساب صافي ربح الشركة	يتم احتساب المدفوعات على التكلفة ولا تخضع لضريبة الدخل

الميزة الرئيسية للتأجير من القرض هي أنه مع وجود أحجام صغيرة من المعاملات ، يمكن تنفيذ الصفقة دون ضمان. سوف تتطلب البنوك ضمان استعادة الأموال على أي حال. في أغلب الأحيان ، تكون قيمة الضمان أعلى بعدة مرات من مبلغ القرض. بالنسبة للشركات الصغيرة ، تصبح هذه مشكلة كبيرة. لن يقوم البنك بإتمام الصفقة حتى يقتنع بملاءة العميل. يمكن الحصول على قرار إيجار إيجابي حتى مع وجود مؤشرات مالية سلبية.

الاقتصاد

ما الفرق بين القرض والتأجير للكيانات القانونية؟ يساعد التأجير التمويلي على توفير الوقت والمال. ينظر البنك في طلب معاملة ما متوسطه خمسة أيام عمل ، ثم يتخذ قرارًا. إذا كانت إيجابية ، ثم يوقع العميل على اتفاقية تأجير وبيع للكائن. بالإضافة إلى ذلك ، يتم تحميل جميع المدفوعات على تكلفة الممتلكات.

الأمر مختلف مع الائتمان. للتقديم ، تحتاج المنظمة إلى جمع حزمة كبيرة من المستندات لتأكيد ملاءتها المالية ووضع خطة عمل. بعد ذلك ، يفحص البنك بعناية تاريخ الائتمان وحجم الأصول والخصوم وتوافر الضمانات والضمانات. بعد ذلك ، يتم إعداد الوثائق. تستغرق هذه العملية شهرًا واحدًا في المتوسط.

التمويل

عند التأجير ، يدفع العميل دفعة مقدمة ودفعة تأمين. في حالة القرض ، من الضروري أيضًا تمويل عمولة البنك لمعالجة المعاملة وتحويل العملة ، إذا تم شراء المعدات من طرف مقابل أجنبي ، وخدمات كاتب العدل. الفرق بين التأجير والقرض للأفراد هو أن الإيجار التمويلي يعفي العميل من دفع رسوم النقل والخدمات مثل التسجيل لدى شرطة المرور. يتم دفع جميع هذه التكاليف من قبل الشركة التي قامت بصياغة الصفقة. في المستقبل ، يقوم العميل بتعويض البنك عن جميع النفقات. متوسط مدة عقد الإيجار ثلاث سنوات.

حرية الاختيار

في معاملة ائتمانية ، يبحث العميل بشكل مستقل عن بائع ، ويختار عنصرًا(سيارة ، معدات ، شقة) ، ثم يتقدم إلى البنك للحصول على قرض. تقوم المؤسسة المالية بالدفع ، ثم يسدد المقترض الدين ، بما في ذلك الفائدة. المشكلة هي أن البنوك لا تتعاون دائمًا مع الشركات التي تهم المشتري. على سبيل المثال ، يريد عميل VTB الحصول على قرض لشراء سيارة هوندا ، ولكن قد لا تتعاون المؤسسة المالية مع هذا التاجر. سيتعين عليه إما البحث عن سيارة أخرى أو ترتيب خدمة في بنك آخر. في حالة التأجير ، تبحث الشركة الوسيطة عن الشيء الصحيح وفقًا لمتطلبات العميل. كما أنه يتعامل مع البيع والشراء. ثم يتم نقل الكائن للاستخدام المؤقت إلى العميل. هذه هي الطريقة التي يختلف بها القرض عن عقد الإيجار.

خاصية

لنأخذ هذه النقطة في الاعتبار من مثال شراء سيارة. عند التقدم بطلب للحصول على قرض ، تصبح السيارة ملكًا للبنك. هو أيضا تعهد. في حالة التأجير ، لا ينتقل موضوع الصفقة إلى المقترض إلا بعد سداد جميع المدفوعات ، وحتى ذلك الحين يظل في ملكية الشركة. ما الفرق بين التأجير التمويلي وقرض السيارة؟ يتم التعامل مع جميع القضايا المتعلقة بتأمين الكائن من قبل الشركة الوسيطة. تقوم بعض البنوك بإصدار قروض بدون CASCO ، ولكن في نفس الوقت تقوم بزيادة معدل الفائدة والدفعة الأولى (تصل إلى 40٪).

يتطلب كلا النوعين من المعاملات الدفع المسبق. أما إذا كان كافيًا عند التقدم بطلب للحصول على قرض سيارة ، إيداع 10-20٪ من المبالغ ، ففي حالة التأجير ، كلما كانت الدفعة الأولى أكبر ، كان ذلك أفضل. ليس من المربح للبنك تنفيذ صفقة بنسبة 50٪ من التكلفةتلقاءي. قد تعتبر الشركة الوسيطة أن العميل ليس مذيبًا إذا كان بإمكانه المساهمة بنسبة 20-30 ٪ فقط من تكلفة السيارة. هكذا يختلف التأجير عن قرض السيارة.

أسعار الفائدة

اعتمادًا على سياسة الائتمان المختارة ، يمكن حساب المكافأة النقدية من المبلغ الأولي أو المتبقي. الطريقة الثانية هي الأكثر استخدامًا. إذا تم تحميل الفائدة على المبلغ الأصلي ، فإن الدفعة الزائدة تكون ضعف مبلغ القرض. هناك القليل من الأشخاص الذين يرغبون في التقدم بطلب للحصول على قرض بمثل هذه الشروط.

سعر الفائدة يشمل رسوم الموارد المالية والتكاليف الإدارية وهامش الربح وتغطية المخاطر. تحسب كل مؤسسة مالية قيمتها بشكل مستقل ، اعتمادًا على سوق ما بين البنوك ، والأداء المالي للشركة ، وهيكل القرض.

فوائد الأعمال

قيل من قبل أن التأجير يساعد على توفير المال. يمكن تسوية جميع المدفوعات عينيًا ، أي بالمنتجات التي يتم تصنيعها بواسطة معدات تم شراؤها بموجب عقد إيجار تمويلي. قد ينص العقد على عمل إضافي. ما هو الفرق بين القرض والتأجير ، إذا كان موضوع الصفقة أصول ثابتة ، تمت مناقشته أدناه.

مميزة	الائتمان	تأجير
نوع الاستهلاك	الطريقة القياسية	مسموح بهتطبيق طريقة معجلة تقلل من ضريبة الدخل
الموعد النهائي	5-7 سنوات	حسب مدة العقد
ضريبة الأملاك	لا فوائد	هناك وفورات في حالة الاستهلاك المتسارع
محاسبة الميزانية العمومية	زبون	حسب شروط المعاملة: العميل أو المؤجر
متعلق بالتكاليف	الفائدة	كل المدفوعات

يلاحظ المقترضون الرسوم الجمركية المرتفعة على المعدات المستوردة ، وعدد صغير من الشركات الوسيطة ، ومجموعة محدودة من المنتجات التي يمكن إصدارها بموجب عقد إيجار تمويلي. هكذا يختلف الإيجار عن القرض.

ما هو الأكثر ربحية للشركات والأفراد؟

خدمة التأجير التمويلي متاحة للجميع. ولكن ، نظرًا لإمكانية تقليص قاعدة حساب ضريبة الممتلكات ، فمن الأكثر ربحية ترتيب الإيجار لأصحاب المشاريع الفردية والكيانات القانونية. يمكن للمستهلكين العاديين شراء السلع عن طريق الائتمان. يتيح لك ذلك التخطيط لنفقاتك مقدمًا ، وجذب المقترضين المشتركين ، والضامنين.

مثال

الفرق بين الإيجار والقرض والإيجار هو أن موضوع المعاملة عنصر محدد يمكن للعميل استرداده. فقط بعد سداد القيمة المتبقية تصبح ملكًا للمقترض. إذا كان العميل لا يريداستخدم شيئًا (معدات ، مركبة ، إلخ) ، يجب عليه ترتيب خدمة إعادة الإيجار مقدمًا. يكمن جوهرها في حقيقة أنه في نهاية العقد ، يقدم المقترض موضوع المعاملة مرة أخرى إلى البنك. لكن مثل هذه العملية ليست مفيدة للعميل.

يريد العميل شراء سيارة تويوتا كورولا مقابل 690 ألف روبل. الشروط القياسية:

• دفعة مقدمة - 20٪ ، أي 193.8 ألف روبل.
• المدة - 36 شهرًا.
• الرهان 15٪
• تكلفة OSAGO و CASCO وتسجيل المركبات غير مشمولة في سعر العقد. العميل يدفع لهم بنفسه

	قرض سيارة	تأجير
سعر السيارة	690 الف روبل
٪	15	غير متوفر (إعادة التأجير)
المدة (الشهر)	36
دفعة مقدمة	138 الف روبل
نوع الدفع	الأقساط
الدفعة الشهرية	19 روبل 135	11790 RUB
دفعة زائدة بنسبة٪	135 الف روبل	غير متوفر (إعادة التأجير)
المبلغ الإجمالي للمدفوعات ، ألف روبل.	1913536 + 138000=826	11 ، 7939 + 138=562 ، 44
الكفالة	0
تأمين كاسكو	86k RUB
OSAGO	5 5000 روبل
تسجيل المركبة في شرطة المرور	2000 روبل
ضريبة النقل	4، 27 روبل
دفعة استرداد مقدما	مفقود	441 الف روبل
تكاليف الشراء	826000 روبل	562، 44 + 441=1033، 44 ألف روبل

الدفعة الشهرية لإعادة الإيجار أقل بمقدار 7345 روبل من القرض. في هذه الحالة ، لن يحصل النائب في نهاية العقد على ملكية السيارة. حتى إذا تم شراء السيارة وفقًا لشروط استرداد لاحق ، فمن الأفضل للأفراد التقدم بطلب للحصول على قرض سيارة. عندها يكون مجموع المصاريف 826 ألف روبل