الحسابات الاكتوارية - طريقة موثوقة لتحديد الاحتياطي المطلوب؟

2026 مؤلف: Howard Calhoun | calhoun@techconfronts.com. آخر تعديل: 2025-01-24 13:11:30

يتم تحديد تكلفة التأمين على العنصر المعني من خلال عملية مثل الحسابات الاكتوارية. وبمساعدتهم يتم حساب تكلفة خدمات شركة التأمين ، بالإضافة إلى مبلغ الاشتراكات التي سيتعين على المؤمن دفعها. ولكي لا تحسب أي شيء إضافي عن غير قصد ، سيكون من الجيد فهم كيفية إجراء الحسابات الاكتوارية في التأمين.

بادئ ذي بدء ، نؤكد أن العلاقة بين شركات التأمين والمؤمن عليه مبنية على أساس نظام من الأنماط الإحصائية والرياضية التي تم تشكيلها تاريخيًا. يتم حساب التأمين باستخدام معادلات رياضية خاصة تعكس آلية تجميع وإنفاق صندوق احتياطي شركة التأمين على المدى الطويل. هذا بشكل أساسي للتأمين على الحياة. ومع ذلك ، بالمعنى الواسع ، يمكن تطبيق الحسابات الاكتوارية على أي نوع من التأمين لتحديد معدلاته في ظل ظروف معينة. بمساعدتهم ، يتم أيضًا حساب حصة كل مؤمن عليه في إنشاء الصندوق الاحتياطي ، أي هناك تباين في معدلات التعريفة الجمركية فيأعمال التأمين.

أما مصطلح "الحسابات الاكتوارية" فهو مشتق من اسم المهنة. الخبير الاكتواري (من اللاتينية "اكتوارموس" - "محاسب") هو متخصص يطور طرقًا رياضية وإحصائية لحساب مقدار الاحتياطيات والقروض والائتمانات الضرورية. هؤلاء الأشخاص يحلون المشكلات التي نطلق عليها غالبًا "الاكتوارية" في التأمين.

تم اعتبار الحسابات الاكتوارية ومبادئها لأول مرة في أعمال علماء القرن السابع عشر: إي هالي ، جان دي ويت ، د. في كتابه ، درس Graunt نشرات الوفيات ، و Witta ينعكس على تحديد حجم أقساط التأمين اعتمادًا على معدل نمو المال وعمر المؤمن عليه. تم تطوير الحسابات الاكتوارية بشكل أكبر في أعمال هالي ، التي لا يزال جدول الوفيات الخاص بها مستخدماً حتى اليوم.

لحساب مقدار الاشتراكات يتم استخدام المؤشرات التالية: تكرار وقوع الأحداث المؤمن عليها ، ومعامل تراكم المخاطر ، ونسبة الخسارة وتواترها. من الناحية العملية ، غالبًا ما تُستخدم إحصاءات التأمين ، فضلاً عن تعميم المؤشرات التي تميز التعريفات في أعمال التأمين ككل.

أخيرًا ، تجدر الإشارة إلى أن تحديد التعريفات في التأمين من أكثر القضايا تعقيدًا وإثارة للجدل والتي تتطلب اهتمامًا وثيقًا من شركة التأمين. لذلك ، يجب على المتخصصين في هذا المجال السعي لتطبيق أحدث التطورات في تكنولوجيا الكمبيوتر والإحصاء والرياضيات. فييتم استخدام طرق مختلفة قليلاً في التأمين الشخصي والتأمين على الممتلكات ، لأنه في الحالة الأولى سيكون من المفيد ، على سبيل المثال ، النظر إلى الإحصائيات الديموغرافية ، وفي الحالة الثانية ليس مهمًا على الإطلاق. لذلك ، في التأمين الشخصي ، يتم استخدام جداول خاصة لمتوسط العمر المتوقع والوفيات لحساب المعدل الصافي ، وفي التأمين على الممتلكات ، جداول معدل العائد في هذه الصناعة.