الأشكال الرئيسية للمدفوعات الدولية

2024 مؤلف: Howard Calhoun | [email protected]. آخر تعديل: 2023-12-17 10:18

التسويات الدولية للمعاملات السلعية الجارية تلعب دورًا مهمًا في عالم الأعمال في مختلف البلدان. وهي تغطي جميع عمليات التجارة الخارجية لتبادل السلع أو الخدمات ، وتنظم المكون المالي للعمليات غير التجارية ، وتعزز الحركة النشطة لرأس المال ، وتحسين السوق.

مبادئ وطبيعة وأشكال المستوطنات الدولية

التسويات الدولية تتم من خلال حسابات خاصة باستخدام الفروع الأجنبية للبنوك أو فتح حسابات بنكية مراسلة (نوسترو) في أي بنك أجنبي أو حسابات مراسلة جارية (لورو) للتسويات وتدفق رأس المال.

تنظيم وأشكال المدفوعات في التجارة الدولية متنوعة للغاية. كقاعدة ، يتم تنفيذ جميع التسويات الدوليةبعملات قابلة للتحويل ، أي بالعملات الوطنية للدول الرائدة بالمعنى الاقتصادي.

في عالم المال اليوم ، اختفت التزامات تسوية الذهب في ظل ظروف خاصة ، لكن يمكن للدول بيع أجزاء من احتياطياتها من الذهب من أجل شراء عملات قابلة للتحويل. وهكذا يظل الذهب هو الأساس الضامن لجميع المعاملات الدولية.

عادة ، تخضع المدفوعات الدولية لقوانين العملة الخاصة بالدول المشاركة في العلاقات التجارية ، وشروط العقود ، وقواعد التجارة الدولية والنشاط الاقتصادي الخارجي للدولة. في الوقت نفسه ، في الممارسة الاقتصادية العالمية ، هناك العديد من أنواع المدفوعات غير النقدية بموجب العقود التي تجعل من الممكن استخدام الاحتياطيات المالية للبلدان بفعالية ومرونة ، وتعزيز التنمية الاقتصادية ، واستخدام الأساليب المصرفية المختلفة لإجراء تسويات العملات الدولية

النظام والقواعد مدمجة في نظام الصرف

المستوطنات الدولية ، في الواقع ، تكرر أشكال المستوطنات المحلية ، والتي تختلف عنها فقط في مكون العملة: فهي التبادل الفعلي للعملة الوطنية المحلية لأي عملة أخرى.

من الناحية القانونية ، من الضروري تحديد العملة التي يجب أن تكون عليها المعاملة ، نظرًا لأن متطلبات المتداولين في بعض الأحيان تلتقط عدة عملات من بلدان مختلفة.

فعليًا ، لا تشارك الأوراق النقدية في التسويات الدولية ، ويتم إجراء مدفوعات المعاملات نفسها في شكل معاملات مستندية ، وتحويلات ، وخطابات اعتماد ، وشيكات ، وسندات صرف. التعبير عن شكل التسويات الدولية -دوران البلدان الوثائقية.

في الوقت الحالي ، يتم تحديد الاحتياطيات المالية لمعظم الدول بالدولار الأمريكي ، مما قد يكون خطيرًا بالنسبة لبعض الدول غير المستقرة اقتصاديًا ، خاصة في أوقات الأزمات المالية.

تشمل ميزات المدفوعات الدولية

1. التنفيذ الإلزامي لعقد دولي كطريقة لاستخدام الأشكال الرئيسية للمدفوعات الدولية.
2. دفع مستندات الشحن و الدفع
3. محاسبة وتنظيم جميع التسويات الدولية بموجب قوانين الدول المشاركة في صفقة التجارة الخارجية.
4. توحيد المستوطنات من خلال الطبيعة المستندية للمعاملات دون المشاركة المادية لاحتياطيات الذهب والعملات الأجنبية للدول.
5. اعتماد التسويات الدولية على تأثير أسعار العملات وأسعارها.
6. استخدام القواعد والضمانات الموحدة للمعاملات التجارية التي يتبناها المجتمع الاقتصادي الدولي.

جوهر ومفهوم وأشكال المدفوعات غير النقدية الدولية هي الأساس لفعالية معاملات التجارة الخارجية.

هناك عدة أنواع أساسية من المدفوعات. تنقسم إلى:

• خطاب الاعتماد وطرق الدفع ؛
• تحويلات الأموال ؛
• تسويات مع تحويلات مالية مقدمًا باستخدام حسابات العملات المفتوحة ؛
• دفعات الفواتير و الشيكات
• تشمل أشكال الائتمان والمقاصة لتسويات العملات الدولية.

خطاب اعتماد وأشكال أخرى

النماذج المستندية للتسويات الدولية هي مدفوعات تستند إلى المستندات الصادرة. في الواقع ، من واجب البنك أن يقوم بالدفع إذا كان هناك طلب من عميل البنك لتسديد دفعة لطرف ثالث.

في ممارسات التسوية الدولية ، عادة ما يتم استخدام خطاب اعتماد غير قابل للإلغاء ، أي بدون الحق في إلغاء معاملة من قبل عميل البنك. تتضمن أشكال التسويات الدولية أيضًا خطاب اعتماد مستندي.

من الناحية العملية ، هذا يعني أن طرفًا ثالثًا - أحد المشاركين في المعاملة (المستفيد) يُصدر مستندات تؤكد شحن البضائع ، ويكون عميل البنك ملزمًا بتقديم أمر بالدفع ، دون استلام البضائع فعليًا

يمكن تأكيد خطاب الاعتماد ، مع ضمانات الدفع من قبل بنكين مشاركين ، وغير مؤكدة ، بضمان من بنك واحد ، الذي صدر له خطاب الاعتماد. اعتمادًا على أهمية أو خطورة المعاملة ، يختار الطرفان شكلًا أو آخرًا من أشكال خطاب الاعتماد.

بالإضافة إلى ذلك ، تتضمن أشكال خطابات الاعتماد للتسويات الدولية معاملات مع وبدون تغطية مالية.

• مع خطاب اعتماد مغطى ، يتم تحويل كامل مبلغ المعاملة على الفور إلى الحساب المصرفي للبائع.
• خطاب الاعتماد غير المضمون لا يلزم البنك بتحويل الأموال عند فتح خطاب الاعتماد.

ميزات خاصة لخطاب الاعتماد واستخدامها في معاملات التجارة الخارجية

تشمل الخصائص الخاصة لخطاب الاعتماد قابلية التحويل والدوران ، كطرق دفع خاصة في التجارة الدولية.

• قابل للتحويل أويسمح خطاب الاعتماد القابل للتحويل بتحويل الأموال إلى أطراف ثالثة.
• يضمن خطاب الاعتماد المتجدد استخدام الأموال على أجزاء ، وإمكانية دفع السلف قبل الاستلام الكامل للوثائق.

استخدام خطاب الاعتماد في المعاملات الدولية يوفر العقود بضمانات ، وهو نوع من التأمين في تنفيذ معاملات التجارة الخارجية الفعالة والمضمونة.

في ممارسة التسويات المصرفية ، يتم قبول عدة أشكال من تنفيذ خطابات الاعتماد.

• المدفوعات المتأخرة. أنها تنص على الدفعة النهائية بعد الاستلام الفعلي للبضائع. في نظام النشاط الاقتصادي الأجنبي ، هذا هو أكثر طرق الدفع غير المواتية للمصدر.
• المدفوعات في الأفق. تعني الدفع الفوري عند تقديم المستندات بالمبلغ المبين في المستندات المقدمة.
• دفعات مع قبول الكمبيالات المستعجلة. أنها تنص على الدفع في تاريخ استحقاق المدفوعات المحدد في الوثائق. في هذه الحالة ، من الممكن توفير إيصال لمبالغ الدفع باستثناء فائدة الفواتير ، إذا تم تقديم مدفوعات الفواتير.

في حالة عدم توفير مثل هذا الحساب ، يتم استدعاء خطاب الاعتماد مع دفعة الأقساط ويتم تنفيذه عند استلام المستندات مع المواعيد النهائية.

هامش الأمان: أنواع إضافية من خطابات الاعتماد في التجارة الخارجية

• خطاب اعتماد مع التفاوض على الحوالات ، أي إمكانية الدفع من قبل أي بنك. في مثل هذه الحالة ، هناك خطر وجود تناقض في قواعد معالجة الوثائق. لهذا،عند اختيار نوع خطاب الاعتماد ، من الضروري أن تدرس بعناية مفهوم وأشكال المدفوعات الدولية.
• خطاب اعتماد باستخدام فاتورة. في مثل هذه الحسابات ، يكون المستند الرئيسي عبارة عن فاتورة أولية تشير إلى نوع وأنواع الشحنة ، مما يضمن تسليم البضائع إلى المشتري حتى بعد السداد.

التسويات ذات الخط الأحمر عبارة عن خطابات اعتماد تنص على سداد السلف.

النموذج النقدي

في مجال الأعمال والمعاملات المالية ، تحظى طرق تحصيل عقود التمويل بشعبية خاصة وموحدة ، وتستخدم على نطاق واسع في ممارسة المدفوعات الدولية.

التحصيل هو التزام من قبل البنك المحول (أو المصدر) لتنفيذ جميع الإجراءات اللازمة المتعلقة بأمر العميل الرئيسي ، وتلقي الأموال من الدافع - المشارك في المعاملة ، وإيداع الأموال في حساب الموكل

تنظيم وأشكال التسويات الدولية في شكل مدفوعات التحصيل نوعان: صافي ومستندي.

• صافي التحصيل هو المدفوعات على الكمبيالات والسندات الإذنية والشيكات ؛ لا يتم تضمين المستندات التجارية في هذا النوع من إيصال الدفع.
• التحصيل المستندي هو مجموعة من المستندات المصاحبة لمعاملة تجارية: الفواتير ، الشحن ، مستندات دفتر النقل (دفتر النقل).

كقاعدة عامة ، يتم استخدام نموذج التحصيل في التسويات الدولية بين العملاء الذين لديهم تعاون طويل الأمد.

هذا النموذج ليس كذلكينص على المدفوعات غير المشروطة ، على سبيل المثال ، مع أشكال الدفع المستندية ، ومع ذلك ، فإن لها مزاياها الخاصة التي لا يمكن إنكارها.

• أولا وقبل كل شيء ، انخفاض مخاطر معاملات الدفع مقارنة بخطاب الاعتماد.
• سهولة العملية مع توفير مباشر على المعاملات المصرفية ، وتقليل النفقات العامة.
• انخفاض درجة مسؤولية البنوك المشاركة في المعاملة

يتم تحديد الأطراف التي تفضل تسويات التحصيل في معاملات التجارة الخارجية من خلال التشريعات الدولية الحالية. هذا هو الأصل ، البنك المحول ، الذي عهد إليه المدير باستلام المدفوعات ؛ يقوم البنك المحصل أو البنك بتقديم المستندات إلى الدافع وأخيرًا إلى الدافع بموجب الاتفاقية.

في نفس الوقت ، البنك المحول غير ملزم بفحص المستندات المقدمة من قبل مستلم الدفعة - المسؤول ، ممارسة التحقق هي مسؤولية المصدر.

المستندات نفسها ، وتوافر تفاصيل البنوك وأطراف الصفقة تحكمها قواعد تنفيذ أوامر التحصيل. تنظم القواعد أيضًا الشروط الأساسية للمعاملة بأمر التحصيل.

أشكال وأنواع أخرى من المدفوعات

بالإضافة إلى خطابات الاعتماد ومدفوعات التحصيل ، وهي الأشكال الرئيسية للتسويات الدولية في معاملات التجارة الخارجية ، تُستخدم أنواع أخرى منها على نطاق واسع.

بالإضافة إلى ما سبق يتم تمثيلهم بالأنواع المهمة التالية:

1. التحويل المصرفي هو أحد الأشكال المقبولة لمعاملات الصرف الأجنبي. التحويل هو دفع مباشر للأموال إلى المستلم أو التحويلأموال العملة من بنك إلى آخر نيابة عن عميل البنك. في الوقت نفسه ، لا يتحمل البنك أي التزامات للوفاء بالعقد ، والتي هي أساس تحويلات العملة. وفقًا لتشريعات الاتحاد الروسي ، فإن البنك هو وكيل مراقبة العملة ، لكنه يفي بالتزاماته ضمن الإطار الذي يحدده القانون: فهو يضع جوازات سفر المعاملات ، ويراقب توقيت بيع العملات الأجنبية من عمليات التصدير ، ويتلقى المستندات الجمركية التي تؤكد مرور المعاملة تحت رقابة الجمارك. يتم تعيين جميع الالتزامات الأخرى لتنفيذ العقد إلى العميل - مشارك في نشاط اقتصادي أجنبي.
2. أحد أنواع المدفوعات المصرفية هو الدفع المسبق. كقاعدة عامة ، يتم تنفيذه من قبل المستوردين ، ويمكن أن تصل الدفعة المقدمة ، وفقًا للممارسات العالمية ، إلى 30٪ من قيمة المعاملة. من المعتاد دفع مدفوعات مسبقة لتوريد المعادن باهظة الثمن ، والمعدات القيمة ، وتنفيذ أوامر فردية باهظة الثمن بموجب عقد.
3. نوع من التحويلات المصرفية عبارة عن تحويلات مستندية (مشروطة) - وهي تتمثل في تقديم بنك المصدر للضمانات إلى بنك المستورد لدفع المبلغ المناسب بعد تقديم المستندات التي تؤكد الشحن وجودة البضائع. لإجراء تحويلات مستندية ، يزود المصدر البنك بمستندات الشحن التي تؤكد الخروج الفعلي للبضائع خارج البلد المصدر ، أي تأكيد تصدير البضائع من منطقة التصدير.
4. تسويات العملات على حساب مفتوح - الممارسة الحالية لاستخدام الأشكال المختلفةالمدفوعات المصرفية الدولية. يتم استخدام هذا النوع من الدفع بين العملاء الذين لديهم تعاون طويل الأمد في مجال عمليات التصدير والاستيراد ، وبالتالي يثقون ببعضهم البعض دون قيد أو شرط. تتميز معاملات فتح الحساب بحقيقة أنه عند شحن البضائع ، يقوم المصدر بفتح حساب لشريكه في العقد - مستورد البضائع - في البنك باسم المشتري ، وإدخال المدفوعات بموجب المعاملة إلى المدين فتح الحساب. بعد شحن البضاعة ، يقوم المستورد بتسوية الديون على الخصم من الحساب ، وبالتالي ، يتم إغلاق التسويات بموجب العقد.

آليات إجراء تحويل مصرفي لفتح حساب بسيطة. يفتح العميل حسابًا ويبرم اتفاقية مع البنك بشأن التزام البنك بالاحتفاظ بأموال العميل في هذا الحساب وإيداع جميع الأموال الواردة في الحساب الذي فتحه العميل - لصالح المالك. في نفس الوقت:

• يعتبر البنك المحول والبنك الوسيط والمستفيد (البنك المحول) في معاملات الصرف الأجنبي أطرافًا ثالثة تشارك في المعاملة.
• يتم التفاوض على إجراءات استخدام الأموال وتحويلها وتخزينها عند إبرام اتفاقية لفتح حساب مراسل.
• بالنسبة لالتزامات البنك بإجراء تحويل ، يزود العميل البنك بأمر دفع. ينفذ البنك المدفوعات على أساس أمر الدفع واتفاقية فتح الحساب.

التحويلات لفتح حساب ، كقاعدة عامة ، تتم في نظام SWIFT ولا تستغرق أكثر من ساعة واحدة. آليات فترات إعداد التقارير لبعض البنوكفي بعض الأحيان يؤخر استلام الأموال ، والتي تمر عبر الحسابات المراسلة للبنك ، وتضاف في يوم واحد إلى حساب العميل وبعد ذلك بكثير من التحويل الفعلي من قبل المشتري.

المقاصة العملة كأحد أشكال التسويات المصرفية في عمليات التجارة الخارجية

هذه هي طريقة الدفع المقبولة بناءً على اتفاقية بين حكومتي دولتين أو أكثر. تحدد الاتفاقية المقاصة المتبادلة الإلزامية للالتزامات والمطالبات.

الأهداف التي يتم تحقيقها بمساعدة تطهير المستوطنات متنوعة. كقاعدة عامة ، عند إبرام اتفاقية المقاصة ، تحل كل دولة مهامها المحددة. يمكن أن يكون:

• مهمة لضمان الإنفاق المتوازن لاحتياطيات الذهب والعملات الأجنبية من خلال معاملات التجارة الخارجية ؛
• طريقة للحصول على مجموعة متنوعة من القروض الميسرة ؛
• تُستخدم أيضًا كإجراء مضاد ضد شروط العقد غير المواتية من البلدان الأخرى ؛
• يساهم في تقديم المساعدة الاقتصادية المجانية والتمويل المستهدف للبلدان المتخلفة في التنمية الاقتصادية مع الميزانيات العمومية السلبية.

ميزة تسوية التسويات هي استبدال العملة الدولية (باهظة الثمن) في التسويات ببنوك المقاصة مع إمكانية السداد بالعملة الوطنية لتحقيق المقاصة النهائية لجميع المطالبات.

في مجال العلاقات الدولية ، تلعب المقاصة دورًا مهمًا وتساهم في استخدام أكمل للعملات الوطنية ، وتبادل العملات لإجراء المعاملات الجارية.المدفوعات ، تنص على إمكانية إنشاء قابلية التحويل ، في إطار الاتفاقات ، العملات الوطنية.

يعتمد شكل مقاصة العملات على الدول المشاركة في الاتفاقية ويمكن أن تكون اتفاقيات ثنائية ومتعددة الأطراف. من الأمثلة الصارخة على تسويات المقاصة متعددة الأطراف هي الرابطة التاريخية السابقة للبلدان الأعضاء في CMEA ، وهي في الوقت الحالي دول المجموعة الاقتصادية الأوروبية.

الخلاصة

تلعب أشكال المدفوعات الدولية المصرفية دورًا مهمًا في تنمية الاقتصاد العالمي. تنظم المدفوعات والالتزامات بموجب معاملات التجارة الخارجية.

المساهمة في تطوير العلاقات الاقتصادية والثقافية والتجارية بين الدول.

بالتناسب المباشر مع مستوى التنمية الاقتصادية للبلد ، فإن قابلية تحويل العملة الوطنية هي الملاءمة والقواعد لإبرام المعاملات التجارية ، واختيار شكل المدفوعات المصرفية الدولية.

يجب مناقشة كل هذه الشروط بالتفصيل بين الأطراف المعنية مع الاعتبار الإلزامي للعلاقات ذات المنفعة المتبادلة والتشريعات التي تحكم العلاقات المالية للنقد الأجنبي في الدولة.

أشكال المدفوعات المصرفية الدولية هي ذروة أي معاملة تجارية خارجية. لا تنظم البنوك توقيت المدفوعات فحسب ، بل تعمل أيضًا كنوع من الضامن للمعاملات التجارية الجارية.

بدون مشاركة مصرفية ، لن تكون العديد من العلاقات التجارية ممكنة. يسمح استخدام القواعد والوثائق الموحدة للمصدرين والمستوردين - المشاركين في سوق التجارة الخارجية ، بالتنفيذ الفعال والمربحالأنشطة ، وبالتالي المساهمة في تطوير الاقتصاد الدولي.