ما هو التأجير بعبارات بسيطة؟

2024 مؤلف: Howard Calhoun | [email protected]. آخر تعديل: 2023-12-17 10:18

في الوقت الحالي ، دخلت العديد من الكلمات الأجنبية في حديثنا اليومي: التأجير التمويلي والتسويق والتدريب والعديد من الكلمات الأخرى. وهذا جيد. ما هو التأجير (مشتق من الكلمة الإنجليزية to lease ، والتي تُترجم إلى "إيجار") بكلمات بسيطة؟ سنحاول أن نشرح للمهتمين بهذا الموضوع. باختصار ، التأجير هو تأجير المساكن أو المعدات أو المركبات مع إمكانية إعادة شرائها في المستقبل. أي أنها أداة مالية تجمع بشكل مثالي بين احتمالين - الإيجار طويل الأجل والشراء. اقرأ المزيد حول جميع جوانب هذه المشكلة في المقالة.

جوهر

لا أعرف ما هو التأجير؟ كل شيء بسيط للغاية. بعد أن حصلت شركة التأجير على ممتلكات معينة من البائع (على سبيل المثال ، عقارات أو معدات أو مركبات) ، تنقلها لفترة طويلة من الوقت لاستخدام المستهلك (أي إلى طرف ثالث في هذه السلسلة).

هام! العميل (أي مستهلك الخدمة المالية) هو من يختار البائع.

خلال كامل مدة اتفاقية التأجيريقوم العميل (أو المستأجر) بسداد المدفوعات بشكل مستمر ومنهجي ، ولا يفقدها بأي حال من الأحوال (وإلا فقد يُترك بدون سلع). إذا كان المستهلك ، بنهاية العقد ، يدفع بالكامل تكلفة ما يستأجره ؛ بالإضافة إلى مبلغ معين من المال (المنصوص عليه سابقًا ومسجل في المستند) من شركة التأجير لإتاحة الفرصة لتشغيله ، ثم يصبح العقار ملكًا للمستأجر بشكل قانوني.

هذه الأداة المالية مفيدة للغاية للشركات الصغيرة. في التأجير ، تبلغ الدفعة الأولية لإمكانية استخدام العقار المؤجر حوالي 20-30٪ من قيمتها الإجمالية. علاوة على ذلك ، فإن المنظمة المشاركة في التأجير ، تأخذ جزءًا من التكاليف لنفسها. بعد 5 سنوات (في هذه الفترة التي يتم فيها إبرام العقود في أغلب الأحيان) ، تصبح هذه الشركة الصغيرة المالك الوحيد والكامل للعقار الذي استأجرته.

كيف يختلف التأجير عن عقد إيجار بسيط

ما هو الإيجار؟ أنت تستخدم مؤقتًا بعض الممتلكات العائدة للمالك مقابل مبلغ معين محدد في العقد. قم بسداد دفعات كل شهر ، لكنك معفى من الدفعة المقدمة. في نهاية مدة الإيجار ، ما عليك سوى إرجاع العنصر المؤجر إلى مالكه وهذا كل شيء.

ما هو التأجير إذن؟ هذا أيضًا نوع من الإيجار ، فقط مع الحق في شراء عقار أو حيازته على مراحل في ملكية كاملة.

هام! أولاً ، التأجير بدون دفعة أولى أمر مستحيل. في-ثانياً ، لا يمكن للمستأجر أن يصبح المالك الكامل للعقار المؤجر إلا بعد استرداده بالكامل.

كيف يختلف التأجير عن القرض

في كل من حالة التأجير وفي حالة القرض ، من أجل الحصول على عقار للاستخدام ، يجب على المستهلك سداد مدفوعات منتظمة تم الاتفاق عليها مسبقًا وتسجيلها في المستند ، والتي ستغطي في النهاية التكلفة الكاملة للممتلكات موضوع العقد. هذا ما يوحدهم. لكن هناك أيضًا اختلافات:

• بشراء هذا العقار أو ذاك عن طريق الائتمان ، يصبح المقترض على الفور هو المالك بين عشية وضحاها. عند التأجير ، خلال كامل مدة الاتفاقية ، يظل الكائن ملكًا للمؤجر ولا يمكن تغيير الملكية إلا بعد فترة زمنية معينة.
• في حالة صفقة التأجير ، لا يلزم وجود ضمانات. لا يمكن أن يتباهى الائتمان بهذا. بالإضافة إلى ذلك ، فإن خطة الأقساط الطويلة للتأجير تقلل بشكل كبير من مقدار المدفوعات وبالتالي تتيح للمستهلك إدارة أصول شركته بأفضل طريقة ممكنة.

• مؤسسة ائتمانية تعطي المال للمقترض لشراء ممتلكات معينة. من ناحية أخرى ، يكتسب المؤجر موضوع التأجير وينقله إلى المستهلك مع الحق في الاسترداد اللاحق.
• يتحمل المقترض تكلفة خدمة وصيانة موضوع الإقراض بالكامل. في حالة التأجير ، يمكن أن يتحمل المؤجر كل هذه الأنشطة "على أكتافهم". أو ربما لا تأخذه - هكذا توافق.
• حزمة المستندات للحصول على قرض بشكل كبيرأكبر من التأجير. نعم والدفعة الأولى أعلى من ذلك بكثير
• سعر الفائدة على القرض والتكلفة النهائية للممتلكات (مقارنة بالسعر الحقيقي) أعلى بكثير مما هي عليه في معاملة التأجير.

ملاحظة! التكلفة الإجمالية للأصل المؤجر هي مجموع السعر الحقيقي وتكلفة الصيانة.

أنواع مختلفة من التأجير

اعتمادًا على الإجراءات التي تنتهي بها معاملة التأجير ، هناك نوعان منها:

• المالية. يكمن جوهر هذا النوع في حقيقة أن المستهلك يتعهد ، في نهاية مدة الإيجار ، باسترداد الأصل المؤجر بسعر معين محدد في العقد. أي أن تصبح مالكها الكامل والوحيد. كقاعدة عامة ، يكلف العقار المستأجر بالقيمة المتبقية ، والتي يتم الحصول عليها عن طريق طرح مدفوعات الإيجار المدفوعة بالفعل من التكلفة الإجمالية.
• تشغيلية. في هذه الحالة ، من المفهوم أن المستأجر لا يدفع مقابل الأصل المؤجر نفسه ، ولكن حصريًا مقابل عقد الإيجار. في نهاية العقد ، يتم إرجاع العقار إلى المؤجر.

هناك ثلاثة أنواع من التأجير التمويلي:

• جزئي. في هذه الحالة ، فإن المستأجر هو الذي يدفع جميع التكاليف المرتبطة بخدمة العقار المؤجر.
• ممتلئ. في هذه الحالة ، يفترض المؤجر جميع التكاليف المرتبطة بخدمة الكائن المؤجر.
• دولي (يتم إبرام الاتفاقية من قبل شركات من روسيا ودول أخرى) أو محلية (أطراف صفقة التأجير فقطالشركات الروسية).

للأفراد

ما هو التأجير التمويلي للأفراد؟ باختصار ، هذا عقد إيجار مالي ، حيث يمكن للفرد ممارسة إما حق الشراء أو الحصول تدريجيًا على شيء ما إلى الملكية. وإذا كان الأمر أكثر تفصيلاً ، فسيبدو كما يلي:

• .
• يتم النظر في طلب الفرد من قبل الشركة ويتم الاتفاق معه. وفقًا لبنود الاتفاقية ، يكتسب المؤجر العقار المشار إليه من قبل المستأجر ، ثم ينقل الكائن لاستخدام المواطن مقابل رسوم معينة ولفترة محددة.
• في نهاية المعاملة ، يمكن للفرد إما شراء الأصل المؤجر بالقيمة المتبقية ، أو إعادته إلى المؤجر.

كل شيء بسيط للغاية وبأسعار معقولة. بمعنى ، اتضح أن التأجير للأفراد ينطوي على دخول أي مواطن روسي (إذا رغب) في تأجير العلاقات القانونية ، بشرط أن يلتزم بجميع شروط العقد.

المستندات المطلوبة لتقديم طلب التأجير للأفراد

قائمة المستندات المطلوبة:

• وثيقة هوية ، أي جواز سفر مدني ونسخته (جميع الصفحات بدون استثناء).
• استبيان مكتمل بدون أخطاء.
• ثاني وثيقة تثبت الهوية وتوفر صورة (على سبيل المثال ، جواز سفر).
• شهادة توضح مصادر الدخل (على سبيل المثال ، عقد عمل أو نسخة من كتاب عمل).
• وثيقة توضح المبلغ الإجمالي للدخل لفترة معينة (على سبيل المثال ، شهادة من 2 ضريبة الدخل الشخصي).

ملاحظة! أولاً: في تأجير العلاقات القانونية لا يهم سن العميل. ثانيًا ، في حالة مثل هذه المعاملة ، يتم تقليل مخاطر المؤجر إلى الصفر ، لأنه في حالة عدم السداد ، يُحرم المستأجر من الإيجار ، وتبقى الممتلكات في ملكية مقدم الخدمة على أي حال.

التأجير التمويلي لكيان قانوني

التأجير للكيانات القانونية ليس أكثر من علاقة قانونية بين شركة ومؤسسة تأجير توفر المعدات والمركبات والأشياء على عقد إيجار طويل الأجل مع الحق في شرائها في المستقبل.

هذه أداة مالية مريحة للغاية تتيح لك الحصول بسرعة ، دون تحويل رأس المال العامل الرئيسي ، على ملكية معينة ، وبالتالي تقليل العبء الضريبي. هذا هو العامل الذي يحدد عند اختيار الإقراض أو التأجير المصرفي.

المستندات المطلوبة لإعداد اتفاقية لكيان قانوني

عند إعداد اتفاقية إيجار ، تتضمن حزمة المستندات نسخًا من الميزانية العمومية لآخر خمس فترات إبلاغ (على نحو أكثر دقة ، أرباع السنة) مع علامة إلزامية لمفتشية الضرائب ، ومستخرج من السجلالمساهمين (إذا كانت شركة مساهمة) ، وكذلك نسخ من المستندات التالية:

• شهادات مع الإشارة الدقيقة للحسابات المفتوحة للشركة ؛
• شهادة تسجيل بمصلحة الضرائب ؛
• جوازات سفر مدنية للمديرين وكبير المحاسبين وكل من له الحق في التوقيع على المستندات ؛
• شهادات تسجيل الدولة.

مزايا التأجير التمويلي للكيانات القانونية

عند إبرام اتفاقية مع شركة تأجير ، تتمتع الكيانات القانونية بالكثير من المزايا:

• لا يتطلب نفقات مالية كبيرة في وقت واحد.
• في كثير من الأحيان ، يقدم مقدمو الخدمات خصومات جيدة للتأجير.
• يتم تحديث الطاقة الإنتاجية بسرعة.
• يمكنك الاعتماد على مساعدة مزودي الخدمة من حيث التخليص الجمركي للآلات أو المعدات المستأجرة ، وكذلك تسجيلهم.
• نظام مرن إلى حد ما للمدفوعات المتفق عليها يأخذ في الاعتبار العديد من ميزات العمل (على سبيل المثال ، موسميته).
• يتم تحسين العبء الضريبي عن طريق تقليل القاعدة الخاضعة للضريبة.
• يوفر مزود الخدمة خدمة الضمان للسيارة على الإيجار أو المعدات أو الآلات المؤجرة.
• بعد انتهاء الاتفاقية ، يمكن للمستأجر إما إعادة العقار إلى مزود الخدمة ، أو استرداد العنصر المؤجر للتأجير ، أو استبداله بآخر مشابه ، ولكن جديد فقط. أي أن المستهلك لديه ثلاثة خيارات لكيفية التعامل مع الشيء.

ما هو العقد

أي عقد يحدد النقاط الرئيسية للتفاعل بين الأطراف (في حالتنا ، هؤلاء هم المؤجر والمستأجر). يجب أن يتضمن هذا المستند العناصر التالية:

• تفاصيل أطراف الصفقة وأرقام الاتصال
• وصف كامل لموضوع المعاملة
• مدة عقد الإيجار التمويلي بمواعيد محددة.
• إجراءات السداد و السداد
• التزامات الطرفين اي المؤجر والمستأجر

• على أي شروط سيتم إرجاع العقار أو استرداده في نهاية المعاملة.
• في أي حالة يمكن إنهاء العقد.
• شروط إضافية تعتمد على ما هو بالضبط موضوع التأجير.
• العقوبات.
• تاريخ توقيع العقد والتوقيع (مع نسخة) لكل من المشاركين.

هام! يجب تسجيل اتفاقية التأجير الموقعة مع Rosreestr.

التفاصيل الدقيقة لتسجيل السيارة

عند استئجار سيارة ، تعتبر النقاط التالية أساسية:

الرسوم الأولية (المسبقة). يجب أن تدفع باسم المؤجر حتى قبل نقل الملكية إلى المستأجر. يجب إصلاح هذا في العقد. يمكن أن يكون المبلغ حوالي 50٪ من قيمة الأصل المؤجر. إذا دفع المستهلك مبلغًا كبيرًا ، فيجوز للسلطات الضريبية إعادة تأهيل اتفاقية التأجير لاتفاقية البيع والشراء (مع أقساط مقابلالمدفوعات) مع كل العواقب المترتبة على ذلك

هام! يجب أن ينبهك العرض بدون دفعة مقدمة. هذا نادر للغاية.

• مدة الإيجار التمويلي. يمكن أن يكون من 1-5 سنوات.
• الإجراء (أي الجدول) لتسديد الدفعات الشهرية. حجمها ، كقاعدة عامة ، حوالي 5-6٪ من السعر الإجمالي للسيارة.
• تحديد القيمة المتبقية للعقار. يمكن أن يكون 70-80٪ من سعر السيارة
• نفقات التشغيل (أي ضريبة النقل وإصلاحات المركبات الحالية والفحص الفني وكذلك غرامات شرطة المرور). كل هذا يمكن أن يتحمله المستأجر. إذا قام المؤجر بدفع هذه التكاليف ، فسيتم إضافة تكلفة الصيانة إلى التكلفة الإجمالية للمركبات.
• القيود المرتبطة بإجراءات معينة تتعلق بموضوع التأجير. يشير هذا إلى حظر مغادرة أو تصدير المركبات للخارج دون موافقة مسبقة وتسجيل المركبة كإرث أو تعهد.
• سحب موضوع التأجير. يمكن أن يحدث هذا في أي وقت (بالطبع ، خلال فترة اتفاقية التأجير) إذا تم انتهاك الشروط التعاقدية إلى حد ما. فقط بهذه الطريقة ولا شيء غير ذلك. نعم ، تأجير السيارات عمل لا حل وسط.

ملاحظة! في حالة الانسحاب ، لن تكون هناك إجراءات. لا تنتظر. يتم إزالة السيارة ببساطة. علاوة على ذلك ، لا يتم توفير إعادة المبالغ المدفوعة بالفعل.

عقوبات محتملة. هم انهمقد تتبع في حالة الأضرار التي لحقت بممتلكات المؤجر. وهي محقة في ذلك

يُعرف تأجير السيارات كأداة مالية منذ فترة طويلة. لكن الغريب أنها كانت مستخدمة بشكل أساسي من قبل الكيانات القانونية. وفقًا للعديد من المتخصصين في سوق السيارات ، حان الوقت الآن لبدء الأفراد في الدخول في علاقات قانونية للتأجير. لما لا؟ علاوة على ذلك ، فإن تأجير السيارات للأفراد له مزايا عديدة.

التفاصيل الدقيقة لتسجيل العقارات في التأجير

هذه الخدمة بدأت للتو في اكتساب شعبية. على الرغم من أن القانون في وقت سابق لم يحظر استخدام العقارات كموضوع للتأجير (على سبيل المثال ، كوخ خارج المدينة أو شقة أو حتى مبنى غير سكني). علاوة على ذلك ، يمكن أن تصل تكلفة الكائن إلى 50 مليون روبل ، ويمكن أن تصل مدة العقد إلى عشر سنوات. في الوقت الحالي ، ترتبط أهمية تأجير العقارات بحقيقة أنها أصبحت متاحة للأفراد. الحياة لا تقف مكتوفة الايدي

بدأت البنوك في عرض تأجير الأشخاص للإسكان ، حيث لا يختلف إجراء التسجيل كثيرًا عن العقد القياسي. لفهم ماهية التأجير العقاري ، دعنا نلقي نظرة على خوارزمية الإجراءات في مثل هذه العلاقات القانونية:

• يجد المستهلك العقار المناسب
• يقوم البنك بناء على الطلب المقدم من العميل بشراء مسكن لأمواله الخاصة وتحويله إلى المستأجر بعقد إيجار تمويلي.
• بعد انتهاء الاتفاقية ، يشتري المستهلك العقار بالمتبقيالتكلفة

هام! لا يمكن إرجاع الممتلكات إلا في حالة الإعسار المالي للمستأجر. في مثل هذه الحالات ، يتم إبرام عقدين مبدئيًا مع العميل: أحدهما لشراء سكن بدفع مؤجل والثاني ينص على إيجار طويل الأمد للعقار وشرائه في المستقبل.

في الختام

تأجير المعدات أو المركبات أو العقارات ، على عكس الإقراض المصرفي ، هو أداة مالية فعالة إلى حد ما تسمح لك بتطوير عملك. باستخدامه ، يمكنك توسيع الطاقة الإنتاجية وإدخال تقنيات جديدة في الإنتاج. بالطبع ، في مثل هذه العلاقات القانونية ، هناك خصوصية معينة لإدخالات التأجير المحاسبي ، والتي تعتمد بشكل كامل على شروط العقد.