قرض بدون فوائد: ميزات التسجيل والاستلام والإرجاع

2024 مؤلف: Howard Calhoun | [email protected]. آخر تعديل: 2023-12-17 10:18

القرض بدون فوائد هو خدمة يمكن للكثير من الناس استخدامها. ومع ذلك ، يجب أن يكون مفهوما أن مثل هذا القرض يترتب عليه نتائج وعواقب معينة.

تظهر الإحصائيات أن كل مقيم في روسيا تقريبًا قد استخدم الأموال الائتمانية مرة واحدة على الأقل ، أي أن الجميع تقريبًا على دراية بقواعد التقدم بطلب للحصول على قرض. يشبه القرض الخالي من الفائدة إلى حد ما القرض ، لكنه يتم إجراؤه كاتفاقية موقعة من قبل اثنين من المشاركين. من المفترض أن أحدهما يعطي المال أو غيره من عناصر الإنتاج الضخم لاستخدام الآخر. الالتزام الرئيسي للمقترض هو إعادة الشيء أو المبلغ المطلوب من المال خلال الفترة المحددة.

يجب أن نتذكر أن هذه القروض بدون فوائد ويمكن استردادها. إذا كان القرض بدون فائدة ، وفقًا لاسمه ، ينطوي على إعادة نفس الأشياء أو نفس المبلغ ، إذنتنص في الاتفاقية على الالتزام بتزويد الكيان القانوني أو الفرد الذي قدم القرض بمكافأة إضافية.

إذا تمت صياغة الاتفاقية بشكل صحيح ، يتم أخذ أي جوانب بعين الاعتبار ، فلن تكون هناك مشاكل عند سداد الديون.

ميزات هذه الاتفاقية

الفارق الدقيق هو أنه يمكن توقيع مثل هذه الاتفاقية من قبل شخص واحد من كلا الجانبين - مالك الشركة والشركة التي يمثلها المالك. هذا النهج قانوني تمامًا.

في كثير من الأحيان ، يكون للقروض بدون فوائد غرض محدد. هذا يعني أنه يمكن استخدام الأموال حصريًا للدفع مقابل خدمات أو سلع معينة. تنعكس جميع هذه الجوانب في اتفاقية القرض ، ويتم استبعاد أي نفقات غير مخصصة.

وبالتالي ، يمكن إصدار قرض لموظف في الشركة ، ويشير عقد توفيره بوضوح إلى الاستخدام المقصود للمال. هناك العديد من الجوانب المهمة للقرض بدون فوائد ، بالإضافة إلى مدخلات لتجميع الأموال بموجب القرض.

المفاهيم الأولية

هناك مفاهيم وشروط معينة يجب دراستها قبل التقدم بطلب للحصول على مثل هذا القرض. من الجدير بالذكر أنها لا تتغير بمرور الوقت:

1. القرض هو مبلغ معين من الأموال ينقله أحد أطراف الاتفاقية إلى طرف آخر ، ولكن الشرط الأساسي لذلك هو إرجاع هذه الأموال خلال فترة معينة بمبلغ محدد.
2. قرض مجاني. في هذه الحالة ، يحدث ذلكتحويل الأموال من شركة إلى أخرى دون مقابل. يجب تحديد هذا فارق بسيط في العقد. وإلا ، فسيتعين على المقترض دفع فائدة. من الشروط المهمة إعادة الأموال: يجب على المقترض إعادة الأموال المقترضة بنفس المبلغ الذي أخذ به ، وفي الوقت المحدد.
3. اتفاقية قرض. تنص هذه الوثيقة على جميع شروط منح القرض - جسم القرض نفسه ، وشروط السداد ، والفائدة على القرض. اتفاقية القرض بمثابة أساس لإعادة الأموال من قبل المقترض خلال الفترة المحددة ، وكذلك الحاجة إلى دفع الفائدة.
4. خصم الضرائب مقابل الفائدة. النقدية التي يمكن إرجاعها خلال السنة التالية للسنة المشمولة بالتقرير.

أي قبل اقتراض الأموال والتقدم بطلب للحصول على قرض بدون فوائد ، يجب عليك دراسة التعريفات الأساسية ، الترحيلات. فقط بعد ذلك يمكن اتخاذ قرار بشأن إمكانية مثل هذه العمليات.

أهمية الإجراء

نظرًا لحقيقة أن القروض غالبًا ما يتم استخدامها من قبل العديد من الأفراد ، فهي مناسبة للأشخاص والشركات ، اكتسبت القروض بدون فوائد أيضًا شعبية. في عملية إبرام مثل هذا الاتفاق ، لا يتم استبعاد الحاجة إلى دفع ضرائب معينة. إذا تبين أن المقترض غير قادر على سداد الأموال المقترضة خلال الفترة المحددة في الاتفاقية ، فقد يتم فرض غرامات عليه. يشار إليها أيضًا في اتفاقية القرض بدون فوائد.

شكل مكتوب فقط

لا ينبغي تحت أي ظرف من الظروف الدخول في مثل هذه الاتفاقات شفهيا. يجب تأكيدهامن الناحية القانونية. للقيام بذلك ، يكفي مجرد دراسة اتفاقيات القروض البسيطة.

بعد صياغة الاتفاقية وتوقيعها ، يجب عليك الاتصال بكاتب العدل للحصول على الشهادة. بالإضافة إلى ذلك ، يمكنك تحرير إيصال يؤكد تحويل الأموال. قبل التقدم بطلب للحصول على مثل هذا القرض ، من المهم دراسة قواعد دفع ضريبة الدخل الشخصي من قرض بدون فوائد ، وكذلك شروط سداده.

مميزات التسجيل و الإصدار لأصحاب المشاريع الفردية

يحتوي تصميم هذا الإجراء على العديد من الفروق الدقيقة. قبل إصدار قرض بدون فوائد لرائد أعمال فردي أو فرد ، يجب على المرء أن يأخذ في الاعتبار دخله كشخص يدفع الضرائب. علاوة على ذلك ، يجب الاحتفاظ بالسجلات ليس فقط نقدًا ، ولكن أيضًا عينيًا.

في حالة حصول شخص ما على دخل يُنظر إليه على أنه منفعة مادية ، فإن تاريخ الاستلام الفعلي لهذه الميزة هو يوم دفع الفائدة على الأموال المقترضة. إذا تحدثنا عن قروض بدون فوائد ، فمن المهم النظر في تاريخ سداد القرض. إذا تم إصدار قرض لرجل أعمال فردي ، فستتم فهرسة الفترة التي سيستخدم خلالها الأموال المصدرة بمعدل 35٪ ضريبة الدخل الشخصي.

عقد زواج

يختلف الوضع إلى حد ما إذا تم توقيع اتفاقية القرض بدون فوائد من قبل الزوجين ، كل منهما رجل أعمال فردي. في هذه الحالة ، لن تكون هناك فائدة مادية من المدخرات في الفائدة.

من المهم أن نتذكر أن الحالةدافع الضرائب ينطوي على تطبيق نظام الملكية المشتركة بين الزوجين. في الواقع ، ينطبق هذا النظام على جميع الدخل الذي يحصل عليه الزوجان المتزوجان. من حيث الجوهر ، لا يمكن اقتراض هذه الأموال ، لأنها ملك لكلا الشعبين. الأموال التي يتلقاها أحد الزوجين من الآخر ، وهو رجل أعمال فردي ، هي ملكية مشتركة ، أي أنها ليست دخلاً يمكن اعتباره عند التقدم بطلب للحصول على ضريبة الدخل الشخصي.

أغراض التسليم

قد لا يتم تحديد الأغراض التي من أجلها يتم إصدار قروض بدون فوائد للأفراد أو المنظمات في الاتفاقية. إذا تم أخذ المفاهيم العامة في الاعتبار ، فيمكن أن يكون للقرض طابع مستهدف وغير مستهدف. كقاعدة عامة ، عند صياغة مثل هذه الاتفاقية ، يشير الشخص الذي يحتاج إلى قرض إلى الأغراض التي ينوي إنفاق الأموال عليها. على سبيل المثال ، يمكن أن يكون شراء عقارات ، سيارة ، معدات ، تدريب ، علاج ، إصلاحات ، إلخ.

في حالة إصدار قرض بدون فائدة لمؤسسة ، يمكن تحديد الأغراض التي سيتم إنفاق الأموال من أجلها بوضوح. من الجدير بالذكر أنه سيكون من الممكن توجيه الأموال المستلمة فقط إلى الاتجاه الذي يشير إليه المقترض. في المواقف المعاكسة ، يمكن ملاحظة اختلاس الأموال. ستكون النتيجة ظهور مشاكل كبيرة للمقترض.

معالجة قرض بدون فوائد للموظفين

في العديد من المنظمات ، تتم ممارسة وضع اتفاقية بشأن قرض بدون فائدة للموظف.ستكون هذه المعلومات مناسبة للأشخاص الذين يرغبون في تلقي الأموال من صاحب العمل. يمكن لموظفي الشركة الاعتماد على الحصول على قرض من صاحب العمل للعلاج والتدريب والترفيه وأغراض أخرى.

لتلقي الأموال اللازمة يجب أخذ الموافقة على إصدار الأموال من جميع مالكي المنظمة. تبين الممارسة أنه في كثير من الحالات يتم إصدار هذه القروض لأغراض محددة. هذا يعني أن الاتفاقية ستحتوي على معلومات حول مكان إنفاق الأموال المستلمة.

مثل هذه الاتفاقية على قرض بدون فوائد للموظف هي في الواقع اتفاقية قياسية ، وهي متاحة مجانًا ، ويمكن قراءتها بسهولة. في الحالة المعاكسة ، عندما يُفترض أن المنظمة ستتلقى قرضًا من موظفها ، فيجب عندئذٍ إعداد المستندات بشكل مختلف - كصفقة بين مستثمر خاص ومؤسسة.

قروض الإسكان بدون فوائد التي يتم إصدارها في كثير من الأحيان.

القرض السكني

تمارس العديد من المنظمات في أنشطتها الدعم المالي لموظفيها من أجل شراء منزل أو شقة. ما مدى صحة صياغة اتفاقية للحصول على قرض بدون فوائد لشراء العقارات؟

إذا كان هذا القرض في العمل مسألة تمت تسويتها ، فيمكنك كتابة طلب. هذا الإجراء بسيط ، لأن المستند نفسه يتم إعداده بأي شكل. في بعض المؤسسات ، يتم تجميعها من قبل قسم المحاسبة. لكن لن يكون من غير الضروري التشاور مع المتخصصين عند كتابة ورقة.

في الوثيقةأشر إلى:

• مبلغ القرض المطلوب ، وقت عودته ؛
• في أي شيء سيتم استخدام إصدار القروض بدون فوائد ؛
• الشروط التي سيتم بموجبها استخدام القرض ؛
• منصب موظف حصل على قرض بدون فوائد ؛
• أي معلومات قيمة أخرى تمت الموافقة عليها للحصول على قرض.

يجب تقديم الطلب لقسم المحاسبة وبعد دراسته يتم تحويله الى مديرية المنظمة

إصدار قروض بدون فوائد للموظف لا يرتبط بالضرورة بشراء المساكن. لكن معظم المنظمات تصدر قروضًا لهذا الغرض بالذات.

الإعفاء من القرض

إذا كان الشخص مهتمًا بالحصول على قرض بدون فوائد ، على وجه الخصوص ، إذا تحدثنا عن قرض للموظف من صاحب العمل ، فعليه أن يدرس شيئًا مثل الإعفاء من الديون. يحق لصاحب العمل أن يقرر التنازل عن القرض الذي تم الحصول عليه ، ولكن لا ينبغي للمرء أن يأمل في عدم إثارة موضوع دفع الضرائب في هذه الحالة.

ما الذي يجب على الموظف دفعه؟

عند اتخاذ قرار التسامح ، سيتعين على المقترض الدفع:

1. ضريبة على المبلغ المغلق بمبادرة من المنظمة
2. ضريبة على المبلغ الذي يدخره الشخص بعدم دفع فائدة على القرض
3. ضريبة الدخل

مثل هذا القرض هو مفهوم زلق ومثير للجدل إلى حد ما. من المهم مراعاة جميع الفروق الدقيقة قبل الحصول على قرض بدون فوائد.